Mi az egészségmegtakarítási számla (HSA) - Szabályok, korlátok és hogyan kell megnyitni

A biztosítási díjak folyamatos növekedése miatt a munkáltatók az egészségbiztosítás költségeinek növekvő százalékát ruházják át alkalmazottaikra, növelve a munkavállalói díjakat, növelve a járulékfizetéseket és a levonható összegeket, és korlátozva a hozzáférést az egyes szolgáltatókhoz. Valójában a betegvédelmi és megfizethető ápolási törvény elfogadása felgyorsíthatja ezt a folyamatot. A Barron vezető üzleti és pénzügyi kiadványa kijelentette, hogy a törvény hatása „a növekvő árak új hulláma vagy az orvosi ellátás ésszerűsítése - vagy mindkettő”.

Figyelembe véve a szörnyű előrejelzéseket, egy HSA segíthet Önnek abban, hogy a lehető legmegfelelőbben megvédje magát és családját a pusztító orvosi eseményektől..

Mi az a HSA??

Az HSA, az egészségmegtakarítási számla rövidítése, egy magas levonható egészségbiztosítási kötvény és egy adókedvezményes megtakarítási számla kombinációja. Egyre inkább a szelíd fogyasztók által választott stratégia, amely arra törekszik, hogy minimalizálja az orvosi ellátás zsebéből fakadó költségeit, miközben biztosítsa az egészséggel kapcsolatos katasztrófa pénzügyi védelmét. A megtakarítási számlát addig fizetik az egészségügyi költségeknek, amíg el nem éri a biztosítási kötvény levonható korlátját, és ezen a ponton a biztosítási fedezet felmerül a kiegészítő költségek fedezésére.

A szövetségi adójog szerint a kérelmezők csak akkor részletezhetik és vonhatják le az egészségügyi költségeket, ha az egészségügyi költségek meghaladják a bruttó jövedelem 7,5% -át, ide nem értve az egészségbiztosítási díjakat. A legtöbb iratgyűjtő számára ez a követelmény ténylegesen azt jelenti, hogy nem vonhatnak le orvosi költségeket a bruttó jövedelmükből; ezért az összes egészségügyi költséget adózás utáni dollárral fizetik meg.

Az HSA-hoz való hozzájárulások levonhatók, és noha a HSA által fizetett minõsített költségeket beszámolják, a kifizetéseket nem az adófizetõknek kell jövedelemnek tekinteni. Gyakorlatilag ez azt jelenti, hogy a bruttó jövedelem 7,5% -át kiküszöbölik azoknál az embereknél, akiknek HSA-je van.

Az adókedvezményes HSA-t a 2003. évi Medicare vényköteles gyógyszerekről szóló, javító és korszerűsítő törvény XII. Címe alapján hozták létre, és egy korábban sikeres IRS-kísérleti program, az Archer Orvosi Takarékpénzszámla alapján készültek, amelyet az önálló vállalkozókra és a kisvállalkozásokra korlátoztak. kevesebb, mint 50 alkalmazottal.

Alapvető rendelkezések

Az egészségmegtakarítási számlák hasonlóak az 1974-ben létrehozott népszerű egyedi nyugdíjazási számlákhoz (IRA), amelyek ösztönzik és segítik az embereket, hogy megtakarítsák nyugdíjba vonuló évüket. A HSA-k célja, hogy segítse az embereket azonnali és jövőbeli egészségügyi költségeik fedezésében.

A két típusú számla hasonlóságai a következők:

• Adóból levonható járulékok. A HSA-ba történő éves hozzájárulások levonhatók a bruttó jövedelméből szövetségi jövedelemadó szempontjából. Az egyénre eső, 3 100 USD-ig terjedő hozzájárulások (vagy 6 250 USD-ig, ha családodnak nagy levonható egészségügyi terve van) levonhatók a HSA-ban. Ha 55 évesnél idősebb, amikor kezdetben beállítja a számlát, akkor „felzárkózhat” azzal, hogy a levonható összeget évente 1000 dollárral növeli, amíg el nem éri a 65 évet.
• A jövő egészségügyi kiadásainak adómentes növekedése. A rugalmas megtakarítási számlákkal ellentétben az év végén a HSA-ban fennmaradó pénzeszközök büntetés nélkül továbbjutnak a következő évre. Addig nem kell adót fizetni, mindaddig, amíg a kivonásokat minősített orvosi költségek fedezésére használják. Ezek a költségek az akupunktúrától a hosszú távú ápolási biztosítási díjakig terjedhetnek. Az elszámolható költségek teljes listája áttekinthető az IRS 502. kiadványában az orvosi és fogászati ​​kiadásokról. Az alap egyenlegére nincs korlátozás, amely felhalmozódhat a számla élettartama alatt. A biztosított halála esetén az alap tulajdonjoga átkerül a megjelölt kedvezményezett túlélő házastársára vagy a biztosított vagyonára. Az előbbi esetben addig nincs adóköteles esemény, amíg a pénzeszközeket nem vonják vissza, a számla törzséből pedig egyszerűen a házastárs HSA-já válik. Ha nincs túlélő házastárs, az adómentes növekedést az elhunyt szokásos adójával adóztatják.
• A nem orvosi költségek adóhalasztott növekedése. A HSA-ba letétbe helyezett pénzeszközök bármikor visszavonhatók. Azon pénzeszközöket, amelyeket 65 éves kor előtt vontak le, és amelyeket nem használtak fel minősített orvosi költségekre, rendes jövedelemadó-kulcsokkal adják meg, plusz 10% -os büntetés. 65 éves életkor után a nem orvosi költségekre történő kivonást szokásos adókulccsal adóztatják, a büntetés nélkül, hasonlóan a nagyon népszerű IRA-khoz, amelyeket sokan használnak nyugdíjalapok felépítéséhez..
• Befektetési rugalmasság. Az IRA-hoz hasonlóan a HSA-ban a támogatható beruházások magukban foglalják a részvényeket, kötvényeket, befektetési alapokat, megtakarítási számlákat és egyéb befektetéseket, attól függően, hogy milyen lehetőségeket engedélyezi a HSA adminisztrátora, akivel együtt dolgozik. Ezenkívül az egyes HSA adminisztrátorok általában különféle számlaszolgáltatásokat nyújtanak, beleértve a speciális ellenőrző számlákat, betéti kártyákat és az elektronikus számlafizetést.
• Hordozhatóság. Sok foglalkoztatási juttatástól eltérően, te a HSA tulajdonosa, amely változatlan marad, függetlenül attól, hogy ugyanazon munkáltatónál marad-e, cserélje ki a számlavezetőt, változtassa meg befektetési stratégiáját vagy döntéseit, vagy változtassa meg a biztosítóját, feltéve, hogy a kötvény továbbra is nagymértékben levonható egészségbiztosítási kötvénynek minősül. Halálkor a számla automatikusan a házastársának tulajdonává válik, és büntetés vagy adó nélkül hasonló célokra felhasználható.

Igazgatási díjak

Mint a legtöbb pénzügyi és biztosítási terméknél, valószínű, hogy a HSA létrehozásához kezdeti költségek merülnek fel, az éves karbantartási díjak, amíg a számla nyitva van, és esetleg jutalékok kerülnek felvételre minden alkalommal, amikor eszközöket vásárolnak vagy eladnak a HSA-n belül. Ezek a díjak nagyrészt összehasonlíthatók vagy alacsonyabbak, mint amennyit fizetne egy IRA vagy 401 000 nyugdíjszámla létrehozásához és fenntartásához. Kutatásom szerint a kezdeti beállítási díj valószínűleg kevesebb, mint 75 dollár, az éves karbantartási díjak pedig 25 és 75 dollár között vannak. Ha a számlája egyenlege az évek során jelentősen növekszik, akkor a díjak hasonló növekedést mutatnak.

A HSA-k szigorúan szabályozott eszközök, és az Egyesült Államok legnagyobb, legismertebb biztosítótársaságai és bankjai kínálják fel őket. Következésképpen könnyen meg kell értenie és meg kell értenie a kezdeti, valamint az azt követő vagy folyamatban lévő adminisztratív díjakat, amelyek a fiókjára vonatkoznak.

Ki hozhat létre HSA-t??

Manapság bárki, aki magas levonható egészségügyi terv alapján biztosított, létrehozhatja a HSA-t, függetlenül attól, hogy a biztosítási díjakat egyén, házastárs vagy munkáltató fizeti-e vagy sem. A jelenlegi szabályok szerint az irányelvnek megkövetelnie kell, hogy a biztosított fizeti a kezdeti (levonható) egészségügyi költségeket, mielőtt a biztosító társaság felelősséget vállalna bármilyen kiadásért, és a minimálisan megkövetelt levonható összeg 1200 dollár egyénnél vagy 2400 dollár egy családnál..

A biztosított egészségbiztosítási költségei maximálisan a zsebéből 6 050, az egyének és 12 100 dollárért pedig a családok számára terjednek ki. A magasabb levonhatóság alacsonyabb biztosítási díjat eredményez, mivel a biztosító társaság kevésbé valószínű, hogy a biztosítási időszak alatt a biztosított vagy családtagjainak jelentős egészségügyi költségekért felelős. A csökkentett kockázat a biztosított kötvénytulajdonosok számára alacsonyabb díjakat eredményez.

Nagyon levonható biztosítási terv kiválasztásakor azonban ügyeljen arra, hogy bár a legtöbb egészségbiztosító nagy levonható kötvényeket kínál, nem minden ilyen biztosítás minősül HSA-tervnek. A biztosítónak el kell fogadnia a szövetségi beszámolási követelményeket, be kell tartania az állam biztosítási törvényeit, és be kell tartania a szükséges követelményeket.

A HSA-nak leginkább megfelelő emberek

Minél magasabb az adóköteles jövedelme, annál nagyobb az adókedvezmény a HSA létrehozásával. Azonban az alacsony levonható egészségbiztosítási kötvény cseréje egy nagy levonható biztosítási kötvényre és egy HSA-ra van értelme, ha megfelel valamelyik helyzetnek:

1. A díjak új részesedése kevesebb lesz, mint az új levonható összeg növekedése. Például, ha 3000 dollárt takarít meg a biztosítási díjakban, ha a levonhatóságot 3000 dollárral vagy annál kevesebbel növeli, akkor tanácsos megfontolni a HSA-t..
2. A zseben kívüli orvosi költségek jelentősek, de a korrigált bruttó jövedelmük kevesebb, mint 7,5% -a, mivel az IRS nem teszi lehetővé az e küszöbérték alatti orvosi költségek részletezését vagy levonását. A HSA használata azt jelenti, hogy az orvosi költségeket adózás előtti dollárral fizetik meg, és legalább 840 dollár megtakarítást eredményez, ha a 28% -os adócsomagban vagy.

Egyesek úgy döntnek, hogy egy HSA-t egyszerűen kiegészítő nyugdíjalapként hoznak létre, ahol a beruházások adómentesen felhalmozódhatnak, amíg vissza nem vonják őket, hasonlóan az IRA-hoz. Amikor a számlatulajdonos nyugdíjba vonul (65 éves), a HSA-ban felhalmozott pénzeszközök büntetés nélkül kivonhatók és bármilyen célra felhasználhatók. Számos pénzügyi tanácsadó kidolgozott egzotikus, bár hatékony stratégiákat a kombinált társadalombiztosítási járulékokból és magánszámlákból származó nyugdíjjövedelem maximalizálása érdekében, például IRA, HSA és 401k.

A visszavonási stratégia megválasztása előtt kérjen tanácsot egy illetékes pénzügyi tanácsadóktól, hogy megbizonyosodjon arról, hogy megfelel-e személyes helyzetének és céljainak.

Különleges megfontolások

Egyes egészségügyi szakemberek attól tartanak, hogy azok a személyek, akik HSA-kat vásárolnak - különös tekintettel a kapcsolódó nagymértékben levonható egészségbiztosítási kötvényekre - vonakodnak a szükséges orvosi tanácsért vagy rendszeres orvosi ellenőrzésért folyamodni pénzmegtakarítás céljából..

„Mint minden orvos megmondja, a kezeletlenül hagyott kicsi egészségi problémák nagy problémákká válhatnak” - figyelmezteti Kathleen Stoll, a Családok USA egészségügyi tanácsadó csoportjának egészségügyi politikájának igazgatója. "Ez csak egy a sok levonható buktatóról, amelyet a fogyasztóknak figyelniük kell." Nyilvánvalónak kell lennie, hogy a jó egészség mindig pénzt bocsát ki a bankban.

A HSA beállítása

Ha úgy döntött, hogy a HSA a megfelelő befektetési vagy egészségbiztosítási eszköz az Ön számára, a fiók létrehozása egyszerű. Gyakorlatilag az összes főbb egészségbiztosító nagy levonható egészségbiztosítást kínál csoportos és egyéni szerződésekben. Számos biztosító a HSA adminisztratív szolgáltatásait is kínálja. Ezen túlmenően a HSA-k számára rendkívül sokféle adminisztrátor létezik, ideértve a legtöbb nagyobb bankot és pénzügyi intézményt is, mindegyik egyedi díjakkal, amelyek felszámíthatók, és az alap egyenlegeire rendelkezésre álló befektetési lehetőségek..

Szánjon időt a rendszergazdák vizsgálatára, hogy meghatározzák, melyik a legmegfelelőbb. Miután döntött, a fiók létrehozása egyszerűen és gyorsan elvégezhető online.

Kovesd ezeket a lepeseket:

1. Biztosítási árajánlatok. Telefonon vagy az interneten keresztül szerezze be árajánlatait az állama főbb egészségbiztosítóitól. Ezután válassza ki az igényeinek leginkább megfelelő biztosítót és házirendet. Sok biztosítónak van kapcsolt vagy leányvállalata, vagy olyan társaságot ajánl, amely létrehozhatja és irányíthatja a HSA-t az egészségbiztosítás megvásárlásakor. A telepítés adminisztratív díjai általában kevesebb, mint 1%
2. Válasszon egy HSA adminisztrátort. Ha inkább egy nem biztosítót kezelő adminisztrátort kíván használni, számos nagyobb bank és pénzügyi szervezet kínál HSA-számlákat, és reméli, hogy segít a számlán belüli befektetéseknél..
3. Töltse fel számláját és fektesse be az alapokat. A HSA létrehozásakor a rendszergazda utasításokat ad Önnek arról, hogyan lehet betéteket és készpénzfelvételeket tenni az alap egyenlegéből, és hogyan lehet megváltoztatni a befektetéseket. A nyilvántartás megkönnyítése érdekében a legtöbb esetben betéti kártyát vagy speciális csekkeket kapnak a HSA-hoz kötve; havonta vagy negyedévente nyilatkozatokat is kap az alap befektetéseiről és egyenlegeiről.

Záró szó

Az emberek öregedésével növekszik az egészség fenntartására fordított jövedelem aránya - és kevesen képesek elkerülni az egész életük során költséges orvosi eseményt. A HSA-számla létrehozásával lehetővé válik a váratlan egészségügyi költségek finanszírozása, miközben megőrizheti azt a lehetőséget, hogy idősebb korában más célokra fordítsa megtakarításait. A HSA egy igaz példa az oximoronra - miután elkészítette a süteményét, és meg is fogyasztja.

Milyen további tippeket javasolhat a HSA beállításához?