Hogyan írjunk és frissítsünk egy akaratot - a folyamat, amelyet tudnod kell

Nem csak a szegények és az iskolálatlanok halnak meg szokásosan. Az olyan hírességek, mint Howard Hughes, Pablo Picasso és Sonny Bono, nem rendelkeztek akarattal, mint ahogyan a svéd szerző, Stieg Larsson, a legismertebb „A lány a sárkány tetoválással” regénysorozat. Ennek következtében későn és drágán haladták meg ingatlanjaik megosztását szeretteivel és üzleti partnerekkel.

Sajnos, még azok is, akik előre látják az előkészítést, gyakran elfelejtik frissíteni a rendelkezéseit, mivel körülményeik az évek során megváltoznak - például a gyermekek születése és érettsége, vagyon felhalmozása vagy elidegenítése, vagy például a személyes felelősség változása. Ezért vagyonuk átruházása összeegyeztethetetlen a végső kívánságaikkal, túlságosan drága, és érzelmi fájdalom és frusztráció forrása szeretteik számára. A legrosszabb körülmények között a birtok átkerül a kormányhoz, ez szinte minden ember számára nemkívánatos eredmény.

Akarat létrehozása

Egyesek úgy döntenek, hogy elhalasztják vagy elkerülik az akarat megírását, mert tévesen úgy vélik, hogy az adók és az adminisztratív költségek csökkenthetik az örököseik számára kiosztandó pénzeszközök összegét (amit az ügyvédek az örökség „korpuszának” hívnak). A végrendelet azonban nem bonyolítja az örökség elosztását, hanem célja az eszközök áthaladásának megkönnyítése és a felek előnyeinek maximalizálása. Az egyetlen írás elmulasztása csak azok számára bonyolítja a kérdést, akiknek maradniuk kell a darabok felvétele.

Három elsődleges módszer lehet az akarat létrehozására.

1. Csináld magad

Helytelen az a feltételezés, hogy a végrendelet elkészítéséhez ügyvéd és járulékos költségek igénybevétele szükséges. A végrendelet létrehozása olyan egyszerű lehet, hogy megírja vagy beírja, hogyan szeretné elosztani vagyonát, kinevezi kiskorú gyámját vagy gyámjait, és aláírja a dokumentumot a tanúk előtt. Egyes államokban a teljesen kézzel írt végrendeletnek - amelyet jogilag „holografikus akaratnak” hívnak - még tanúkat sem kell megkövetelniük.

Az államok többségében az érvényes tanúsítvány követelményei a következők:

• Tizennyolc éves vagy annál idősebb.
• Megfelelő tudatúnak kell lennie, mentális képességgel kell rendelkeznie, hogy megértse és kifejezze vágyait.
• A dokumentum nyelvén egyértelműen jelezni kell, hogy az Ön akarata.
• Meg kell nevezni a végrehajtót.
• A végrendeletet két tanú jelenlétében kell aláírni, akiknek aláírniuk és keltezniük kell a végrendeletet is. Tanúk helyett a gyártó aláírását az állami engedéllyel rendelkező közjegyző tanúsítja és hitelesíti.

Noha nincs jogi követelmény, hogy egy közjegyzőt hitelesítsenek vagy nyilvántartásba vegyék a hatóságokkal, ez védekezhet minden érvénytelen állítás ellen, és általában megkönnyíti a bizonyítási eljárást..

2. Előre fizetett jogi formák

Ahelyett, hogy a saját képességére támaszkodna a törvény megfelelő megfejtetésére és a jogi nyelv megfelelő használatára, sok ember előre fizetett jogi szolgáltatásokat és szabványosított, kitöltendő űrlapokat használ. Az ügyvédek történelmileg „kazánlapot” használtak, amelynek jelentését az évekig tartó használat és a peres ügyek általánosan elfogadják. A jogi díjak megtakarítása érdekében korlátozott rugalmasságot terveztek; ezek a lehetőségek akkor lehetnek hasznosak, ha az ingatlana szerény, és valószínűleg nem fogják megtámadni vagyonának halálos átruházását..

3. Szakmai tanácsadás

Sokan az ügyvéd tanácsára támaszkodnak a végrendelet részleteinek elkészítéséhez vagy áttekintéséhez. Íme néhány ok a szakmai tanácsadás igénybevételére:

• A birtok mérete jelentős, vagy esetleg adókat kell fizetnie.
• Az elosztott eszközök kezelése összetett vagy kiterjedt, különösen, ha az eszközök több államban találhatók.
• Az ön akaratát valószínűleg megtámadják.
• Gyerekek és gyámságok vesznek részt.

Az akarat kritikus felei

Az akarat végrehajtása során ne feledje a következő szerepeket és felelősségeket, amelyeket figyelembe kell venni:

• Örökhagyó. Az a személy, aki írja a végrendeletet, és akinek vagyonát a végrendelet rendelkezései szerint elosztják.
• kedvezményezettek. Az örökhagyó által testamentumban megnevezett emberek, akik egy vagy több vagyont kapnak a birtokból.
• Végrehajtó. Néha az öröklõdés személyes képviselõjének hívják, a végrehajtó az a személy, aki felelõs az örökhagyó kívánságainak végrehajtásáért. Végrehajtóként bárki, aki józan gondolkodású és nagykorú.
• Megbízott. Végrehajtók vagy hagyatékozók néha megnevezik az embereket, hogy a birtokosainak bizonyos ideig kezeljék a birtok bizonyos vagyonát, különösen, ha kiskorú gyermekek vesznek részt. Például az örökhagyó vagy a végrehajtó kinevezhet befektetési tanácsadót a birtok által birtokolt értékpapírok kezelésére gyermekek számára a törvényes életkor eléréséig.
• Gyámja. Az a személy, amelyet az örökhagyó nevezett kiskorú gyermekek gondozásáért a törvényes életkor eléréséig. A gyámokat mindig akkor hozzák létre, amikor az örökhagyó gyermekekkel meghal, és egyetlen szülő sem él.
• Tanúk. Ezek független, nagykorú személyek, akik az örökhagyó testament aláírását is saját maguk aláírásával igazolják.

Ingatlanadók és várható költségek

Az akarat hiánya - vagy az elavult akarat hiánya, amely már nem tükrözi az örökhagyó kívánságait - szükségtelen költségeket, meghosszabbított bizonyítási eljárást és potenciális komplikációkat eredményezhet a kedvezményezettek számára. Az öröklési és bizalmi törvényeket a szövetségi és az állami törvényhozók rendszeresen felülvizsgálják, és ezek befolyásolhatják a végső elosztási összegeket. Rendszeresen felülvizsgálva, hogy a rendeletek és törvények változása hogyan befolyásolhatja az akaratát, valamint az eszköz elosztási preferenciáit, biztosíthatja, hogy alacsony adóterheléssel és minimális bizonyítási költségekkel és idővel képes vagyonát átruházni..

Ingatlanadó

A vagyonadók - amelyeket sokan „öröklési” adónak neveznek - azok az összegek, amelyeket a szövetségi és az állami kormányoknak kell fizetniük az elhunyt személytől a kedvezményezetteknek átadott vagyonért. Az eszközök, a jogi kötelezettségektől eltekintve, bármilyen lehetnek, tárgyi és immateriálisak, és tartalmazhatnak ingatlan-, biztosítási és járadékbevételeket. Annak ellenére, hogy az amerikai birtokok túlnyomó része manapság adóteher nélkül megy át, az ingatlan- vagy az öröklési adó kivetése mindig vitatott volt..

Az adó ellenfelei azt állítják, hogy a tulajdonjogoknak magukban kell foglalniuk a vagyon halálos rendelkezésére álló korlátlan jogot, és ez nélkülözhetetlen a nemzet vállalkozói szelleme szempontjából. Azt állítják, hogy az öröklési adók igazságtalanul beavatkoznak a családokba, visszaszorítják a gazdasági törekvéseket, és veszélyeztetik a kisvállalkozások és a családi tulajdonban lévő gazdaságok folyamatosságát.

Az adó támogatói azt állítják, hogy a nemzedékek közötti korlátlan átadás megsérti az esélyegyenlőség elvét és fenntartja a feudális kiváltságokat. Meglepő módon Andrew Carnegie, az amerikai acél létrehozásáról legismertebb skót bevándorló azt állította, hogy a vagyonra, amelyet a tulajdonos élettartama alatt nem adtak át jótékonysági alapítványoknak, magas öröklési adókat kell fizetni. Carnegie így írta: „Az az ember, aki meghal, és a rendelkezésre álló vagyonok millióinak mögött hagyja magát, amelyet az élet során kellett kezelnie,„ elkoptatlanul, meggondolatlanul és nem énekelve ”fog eltűnni, függetlenül attól, hogy milyen célokra hagyja azt a kukát, amelyet nem tud elvinni neki. Ezek közül a nyilvános ítélet akkor lesz: „Az az ember, aki így gazdag meghal, szégyentelve meghal”.

Míg az örökösödési adó elleni küzdelem továbbra is heves, az adómentesség alá esett ingatlanok kizárási összege 2015-ben 5,43 millió dollár volt. A kizárási összegnél kevesebb értéket átruházó birtokok végrehajtóinak (a múltbeli ajándékokkal kiigazítva) általában nem kell birtokot benyújtaniuk adózási forma (IRS 706 űrlap). Más szavakkal, ha az élethosszig tartó ajándékaik és a fennmaradó vagyona kevesebb, mint 5,43 millió dollár, akkor nincs esedékes adó, és nincs szükség a vagyonadó-formanyomtatvány benyújtására..

Valószínűségi költségek

A testamentálás az a folyamat, amelynek során az akarat érvényesnek bizonyul, és a birtokot a törvénynek megfelelően kezelik. Úgy tervezték, hogy biztosítsa vagyonának a kívánságainak megfelelő elosztását jogi korlátok között, és hogy minden jogilag érvényesíthető tartozását megfizette az eszközök átruházása előtt..

Vannak bizonyos díjak és költségek a tanúsítással kapcsolatban - általában az eszközök 3–8% -át teszik ki - függetlenül attól, hogy van-e akarata. Ezek a költségek a következőket foglalhatják magukban:

• Bírósági illetékek. Az állami törvények által megállapított díjak néhány száz dollártól többig terjedhetnek, attól függően, hogy a birtok bonyolult-e, az elhunyt nyilvántartása milyen állapotban van, és hogy a végrendelet feltételeit vitatják-e..
• Ügyvédi díjak. Az ingatlan bírósági képviseletének költségeit a törvény határozza meg, de ezek növekedhetnek, ha az ügyvédnek „szokatlan” szolgáltatásokat kell nyújtania - például a kihasználatlan bérleti díj birtoklása során.
• Számviteli és értékelési díjak. Halálkor minden eszközt piaci értéken mutatnak ki, amely független értékelést igényelhet. Egyes birtokok esetében szükség lehet szövetségi és ingatlanadó megfizetésére, különösen, ha a bizonysági időszak meghosszabbodik.
• Egyéb költségek. Ezek a költségek magukban foglalhatják a személyes vagyon mozgatását és tárolását, a hirdetmények másolását és postázását a bírósághoz és az adóhatóságokhoz, valamint a biztosítást.

Vagyonának törvényes átruházása vagy gyermekeinek gyámságának megteremtése a bizonyítási eljáráson keresztül történik.

A próbaidőszak folyamata

A bizonysági folyamat speciális állami alapú hagyományi bíróságokon zajlik. Az eljárások államonként eltérőek, és a végzést bíró végzi. A folyamat általában a következő módon megy végbe.

1. A személyes képviselő hivatalos elismerése

Végrehajtójaként ez az a személy is, akit választott (vagy a bíróság kinevezte), hogy haldoklása után felelõs vagyonáért. A végrehajtó felhatalmazása a bíróság által kiadott „adminisztrációs levelek” vagy „végrendelet szerinti levelek” útján bizonyítható.

2. Halálának értesítése a hitelezőknek és a nyilvánosságnak

Egyes államok megkövetelik egy halálos értesítés közzétételét a nyilvános újságokban, hogy tájékoztassák az embereket, akik érdeklődnek a halálod iránt. Ez az értesítés az ingatlanát a nyilvántartás részévé teszi, és lehetővé teszi a nyilvánosság számára a magántulajdonnal kapcsolatos ügyek megtekintését. Ha a titoktartás elengedhetetlen vagy kívánatos, akkor az ingatlanterv elkészítése során elengedhetetlen a jogi tanácsadás.

3. Eszközök nyilvántartása

A végrehajtónak fel kell sorolnia az ingatlant alkotó különféle típusú ingatlanokat - ingatlanok és személyek - a legfrissebb piaci értékekkel annak biztosítása érdekében, hogy a birtok elegendő-e tartozásainak megfizetéséhez, és fedezze vagyonának kívánt elosztását. Ha eszköze nem felel meg kötelezettségeinek és hagyatékainak, a törvény a csökkentési törvényeket alkalmazza. Ez azt jelenti, hogy egy vagy több kedvezményezett kevesebbet kaphat, mint a te hagyatása, és valószínűleg semmit sem.

4. Eszköz-elosztás

Sok esetben az eszközöket likvidálni kell ahhoz, hogy elegendő készpénz álljon rendelkezésre az elosztási folyamat befejezéséhez. Az eszközöket általában a következő sorrendben osztják el:

• Ingatlankezelési költségek
• Családi támogatások
• Temetési költségek
• Adók
• Végrehajtható tartozások
• Ajándékok és hagyatékok

Fontos megérteni, hogy nem minden eszköznek kell átadnia a bizonyítékokat. Például a köztulajdonban lévő köztulajdonban lévő eszközök általában automatikusan átadódnak a házastársaknak, ugyanúgy, mint az életbiztosításból származó bevételeket bírósági beavatkozás nélkül elosztják a megnevezett kedvezményezettnek..

5. Végleges elszámolás - A mintának vége

A periódus azzal zárul, hogy a bíróság elfogadja a végleges elszámolást és az örökség elosztását. A folyamat hónapokban, vagy akár években is eltarthat, ha kiskorúak és nagy összegek vannak jelen. Következésképpen az érdekelt felek megtámadhatják a könyvelést vagy a javasolt elosztást, több bírósági tárgyalás és meghosszabbítás eredményeként. Ahol a bizonyítás valószínűleg peres, a végrehajtók gyakran közvetítőkhöz fordulnak, hogy segítsék a viták rendezését és a költségek korlátozását.

Változások az akaratban

Könnyedén megváltoztathatja akaratát, ha visszavonja a régi és megír egy újat, vagy hozzáad egy „kodikilt” (kiegészítést) a jelenlegi akaratához. Az új testamentumnak tartalmaznia kell egy nyitó nyilatkozatot, amely kifejezetten visszavonja minden olyan régi akaratot, amely a legfrissebb verzió előtt létezett.

Kisebb változtatások, például egy új rendelkezés hozzáadása vagy a kedvezményezett megváltoztatása kodikillán végezhetők el. Mindegyik esetben biztosnak kell lennie a dátumnak és alá kell írnia minden új rendelkezést legalább két tanú jelenlétében.

A következő események bármelyikének indokolnia kell akaratának felülvizsgálatát és lehetséges módosítását:

• Az eszköz értéke vagy összetétele jelentősen megváltozik. Ha vagyonának értéke idővel jelentősen megváltozik, akkor ellenőrizze át hagyatékait, hogy megbizonyosodjon arról, hogy továbbra is megfelelőek-e és tükrözik-e kívánságait. Például egy családi tulajdonban lévő vállalkozás értéke idővel jelentősen növekedhet, vagy növekedésével bonyolultabbá válhat. A kedvezményezetteknek hiányozhatnak az eszközök megfelelő kezeléséhez szükséges speciális ismeretek.
• A családi állapot változása. A házasság, a válás vagy az újbóli házasság az élet jelentős változásai, és általában az érintett emberek felelősségének megváltozásával jár. Például az ex-házastársak, akik szintén gyermekek társszülei, különös figyelmet igényelhetnek.
• Gyerekek születése, örökbefogadása vagy halála. A házastársak és a gyermekek az ingatlantervezés tipikus kedvezményezettjei - a gyermek hozzáadása vagy elvesztése a többi kedvezményezettet érinti. Egyes esetekben a gyermekek különleges ellátást igényelhetnek, és elsőbbséget élveznek az örökhagyó vagyonának összege és elosztása szempontjából.
• A kedvezményezettek változásai. Az akarat létrehozása és annak végrehajtása közötti időszakban a személyes kapcsolatok ebből fakadnak, és halálon és elidegenedésen mennek keresztül. Győződjön meg róla, hogy hagyatékai és kedvezményezettjei megfelelnek-e legújabb szándékának, és vegye figyelembe az ingatlan elosztására vonatkozó jogi korlátozásokat. Például néhány állam megköveteli a minimális megosztást a házastársaknak vagy a gyermekeknek annak ellenére, hogy az örökhagyóval fennállnak.
• Áthelyezés másik lakóhely szerinti államba. A birtokokra és az ingatlanok elosztására vonatkozó állami törvények eltérőek - az egyik államnak megfelelő a másik államban nem engedhető meg. Ingatlan megszerzése vagy elidegenítése olyan államban, ahol Ön nem honos, elegendő indok a felülvizsgálathoz, hogy megbizonyosodjon arról, hogy az ingatlantervek meg vannak-e felelve az egyes államok törvényeinek..
• Végrehajtó halála, tehetetlenség vagy elidegenedés. Az örökhagyókhoz hasonlóan az életváltozások befolyásolhatják a végrehajtó képességét vagy vágyát a végső kívánságainak megfelelő végrehajtására. Például egy kisgyermekes személy kezdetben felnőtt testvért nevezhet végrehajtónak. Az évek során a gyermekek érlelődnek és végül szüleik vagyonának végrehajtói.
• Az ingatlanjogi változások. Mint minden törvény, az ingatlan- és az öröklési törvények állandó változásban vannak. Ügyeljen arra, hogy tisztában legyen a törvényben bekövetkező változásokkal, amelyek befolyásolhatják az ingatlanát, és ennek megfelelően módosítsa akaratát és terveit.

Záró szó

A akarat az Ön utolsó lehetősége arra, hogy vagyonát ellenőrizze, és hogy kívánságait halál után megvalósítsa. Nincs tökéletes ingatlanterv, sem minden körülmények között mindenkor. Ha akaratát rendszeresen felülvizsgálja - ha nem évente, akkor legalább háromévente -, akkor megóvja Önt és szeretteit. A felülvizsgálatnak nem lehet túl időigényes vagy drága, és nyugalmat nyújthat, amikor ideje elhagyni ezt a világot.

Van-e további tanácsa a végrendelet elkészítéséhez vagy frissítéséhez??