Gyerekeknek adóbevallás benyújtása A gyermekemnek adóbevallást kell benyújtania?

Eltartottként gyermekei eltérő szabályokkal szembesülnek annak meghatározásakor, hogy szövetségi jövedelemadó-bevallást kell benyújtaniuk. A felnőtt adófizetőkkel ellentétben a gyermekek azonban bizonyos rugalmassággal bírnak a jövedelmük bejelentésének módjában.

Itt találhatók azok a kulcsfontosságú pontok, amelyeket tudnia kell, amikor segít gyermekeinek adóbevallás benyújtásában.

Adóbevallási irányelvek az eltartottak számára

Az adófizetők általában az eltartottakra gondolnak a gyermekek vonatkozásában, de továbbra is igényelhetik a gyermeket eltartottként még 18 éves koruk után is, feltéve, hogy megfelelnek az egyéb eltartási szabályoknak. Emiatt az alábbi szabályok vonatkoznak mindenkire, akit eltartottnak tekinthet, aki 65 év alatti és nem vak.

Ne feledje, hogy nincs alsó korhatár az életkorra. Ha újszülött ajándékot kapott osztalékfizető részvényekből vagy befektetési alapokból, akkor lehet, hogy korábban el kellene gondolkodnia az adóbevallás benyújtásáról a nevükben, mint gondolnád.

A gyermekeinek adófizetés elősegítésének első lépése annak meghatározása, hogy mire jogosultak. Ehhez bármilyen W-2-re vagy más adódokumentumra van szüksége, amely részletezi az adóköteles jövedelmet. Ha elkészült a papírmunka, fontolja meg a következőket.

Profi tipp: Ha nem biztos benne, hogy gyermekének adóbevallást kell benyújtania, beszéljen képzett adóelővel egy olyan társaságban, mint például H&R blokk. Minden adófizetési kérdésre választ adhatnak.

1. Keress vs nem beszerzett jövedelem

Az IRS két jövedelemkategóriát különböztet meg:

• Jövedelem. Ez olyan bérekre, tippekre, fizetésekre, szakmai díjakra vagy jutalékokra vonatkozik, amelyeket gyermeke tényleges munka elvégzésével keresett.
• Befektetésből származó jövedelem. Ez bármilyen egyéb jövedelem, amelyért gyermeke közvetlenül nem dolgozott, például osztalékok, kamatok vagy tőkenyereségek. Ha egy gyermeknek vagyonkezelői alapja van, akkor a vagyonkezelésből származó felosztást be nem számított jövedelemnek kell tekinteni, kivéve, ha a gyermek rokkantsági bizalommal rendelkezik, amely esetben az elosztásokat bevételnek tekintik.

Annak meghatározása szempontjából kritikus, hogy tudják-e gyermekeik jövedelmét csökkenni, hogy adóbevallást kell benyújtaniuk.

2. Jövedelemszabályok

Most, hogy tudja, hogy az IRS hogyan határozza meg a gyermek jövedelmét, kitalálhatja, hogy gyermeke köteles-e visszatérítést benyújtani. A 2019 adóévre gyermekének adóbevallást kell benyújtania, ha a következő helyzetek bármelyike ​​fennáll:

• Csak jövedelmet keresnek, amely meghaladja a 12 200 dollárt.
• Csak keresetlen jövedelmük van, amely meghaladja a 1100 dollárt.
• Mind jövedelmet, mind pedig nem keresett jövedelmet meghaladja a 1100 dollárnál nagyobbat, vagy a jövedelmüket (11 850 dollárig) plusz 350 dollárt..

Tegyük fel például, hogy gyermeke 5750 dollárt kapott nyári munkából és 200 dollár osztalékbevételeket a beruházásokból. Ebben az esetben gyermekének nem kellene adóbevallást benyújtania, mivel 5750 dolláros jövedelmük kevesebb, mint 12 200 dollár, és együttesen 5 950 dollár (5750 + 200 dollár) keresett és keresetetlan jövedelmük kevesebb, mint a keresett jövedelem plusz 350 dollár..

Hasonlóképpen, ha gyermeke 300 dollárt kapott gyermekgondozásból és 200 dollár osztalékbevételt, akkor nem kellene adóbevallást benyújtania, mert a 300 dollár plusz 200 dollár 500 dollár, ami kevesebb, mint 1100 dollár.

Más szavakkal: ha gyermeke csak pénzt keres a munkából, akkor az adófizetési sáv egy kicsit magasabb, mintha akkor lenne, ha csak a készpénz osztalék ellenőrzése lenne..

3. Ha a bejelentés megéri

Az a tény, hogy a gyermekeknek esetleg nem kell adóbevallást benyújtaniuk, nem azt jelenti, hogy nem lenne hasznos nekik. Ha gyermekének olyan munkája van, amely visszatartja a szövetségi jövedelemadókat, előfordulhat, hogy ennek a pénznek legalább egy részét visszatérítheti adóbevallás benyújtásával..

Gyermeke számára akkor is előnye származhat a bevallás benyújtásáról, ha visszatérítendő adójóváírásra jogosult, például a jövedelemadó-jóváírásra vagy az amerikai opcionális adójóváírásra. Ne feledje, ha nem nyújtanak be adóbevallást, nem kaphatnak visszatérítést.

4. Különleges körülmények

Van néhány különleges körülmény, amikor gyermekének adóbevallást kell benyújtania, még akkor is, ha nem sok jövedelemmel rendelkezik. Ez a leggyakoribb forgatókönyv:

• Kötelesek tartozni a társadalombiztosítási vagy a Medicare adókra olyan tippekért, amelyeket nem jelentettek be a munkáltatónak a bérek után, amelyeket olyan munkáltatótól kaptak, amely nem tartotta vissza ezeket az adókat.
• További adóval tartoznak az egészségmegtakarítási számláról történő nem minősített kivonásokért vagy a nyugdíjszámláról történő korai kivonásokért.
• Legalább 108,28 USD-t kerestek bérekkel egy olyan egyháztól vagy más vallási szervezettől, amely nem tartja fenn a társadalombiztosítást vagy a Medicare-t.
• Az önfoglalkoztatásból legalább 400 dollárt kerestek.

Ha összecsapta a számokat és megállapította, hogy gyermeke érdeke az adóbevallás benyújtása, a következő lépés annak kiderítése, hogy mennyit igényelhetnek egy általános levonást..

Az eltartottak standard levonása

Adóbevallás benyújtásakor választhat a szokásos levonás igénylése vagy a levonások részletezése között, attól függően, hogy melyik módszer nyújt jobb adókedvezményt. Mivel a legtöbb gyermeknek nincs általános tételes levonása, például az otthoni jelzálogkölcsön kamata, az állami és helyi adók, valamint a jótékonysági levonások, gyermeke valószínűleg igényli a szokásos levonást..

Az eltartottak rendelkezésére álló standard levonás az alábbiak közül a nagyobb:

• 1100 $
• A gyermek keresett jövedelme plusz 350 USD (hogy ne haladja meg a szokásos általános levonási összeget, amely 2019-re 12 200 USD)

Ezen levonások nagysága azt jelenti, hogy a legtöbb gyermeknek nem kell adót fizetnie. Ha gyermekének visszatartották volna a szövetségi jövedelemadókat, és kevesebbet keresnének, mint a szokásos általános levonási összeg, akkor mindent megkapnak.

Ki tudja benyújtani a visszatérést?

Érdekes módon a hivatalos életkori irányelvek nem határozzák meg, hogy ki írhatja alá és benyújthatja adóbevallását. Ha gyermeke megérti az utasításokat és kitölti a visszatérítést, akkor felkérheti őket, hogy készítsék el és írják alá saját visszaigazolásukat. Ugyanazt az 1040-es űrlapot használják, amelyet a visszatérítés benyújtására használtak, így képesnek kell lennie arra, hogy segítsen nekik. Kiváló alkalom lehet arra, hogy megtanítsa gyermekének a pénzkezelést és az adóbevallás folyamatát.

Ne feledje, hogy gyermeke felelős minden olyan szankcióért, amely az esetleges visszatérés eredményeként jelentkezhet. Ez a jogi felelősség problémát jelenthet, ha az IRS problémákat talál a visszatérítéssel kapcsolatban. Az IRS még megtagadhatja az információk nyilvánosságra hozatalát vagy bármilyen kérdés megbeszélését veled, ha a nevét nem írják alá, vagy a formanyomtatványon harmadik félként jelölik meg..

Szerencsére, ha gyermeke túl fiatal ahhoz, hogy el tudja látni az ilyen típusú felelősséget, a szülő vagy a gondviselő kitöltheti és aláírhatja számukra az űrlapot. Egyszerűen írja alá gyermeke nevét, majd adja hozzá a következőt: (A neve (neve), szülője (vagy gyámja) a kiskorú gyermek számára).

Kiadások és ellenőrzések

Valóban az IRS ellenőrzi a gyermeket? Igen, de ne aggódjon, hogy újszülöttjét bíróság elé állítják. Ha egy szülő vagy gondviselő aláírja a visszatérítést, akkor a szülő vagy gondviselő foglalkozhat az IRS-rel, ha bármilyen kérdés felmerül, vagy ha a gyermek adóbevallását ellenőrzik.

Mint fentebb megjegyeztük, ha gyermeke aláírja a visszatérését, kicsit trükkös lehet. A szülők ebben a helyzetben információkat szolgáltathatnak az IRS-nek, de a visszatéréssel nem tehetnek semmit, csak ha a gyermek harmadik személyként írja be őket, aki engedélyt kapott a visszatérés megvitatására az IRS-sel. Ez a megjelölés nem teszi lehetővé a szülők számára, hogy visszatérítsék gyermekeiket, vagy vállalják további adókötelezettségüket; ez csak egy biztonságos módja annak, hogy a szülők bekapcsolódjanak, miközben tiszteletben tartják a gyermeknek a maguk általi benyújtásának szabadságát.

Ha gyermeke visszautalásakor nem nevezte meg harmadik fél meghatalmazottnak, akkor az IRS-t továbbra is megkérheti, hogy kommunikáljon veled. A gyermekének alá kell írnia a 2848-as űrlapot, és be kell nyújtania azt az IRS-be.

Ennek ellenére, ha értesítést kap az IRS-től gyermeke adóbevallásáról, azonnal forduljon az IRS-hez, hogy felfedje, hogy a visszatérítés kiskorú gyermekhez tartozik. Az IRS tudatja Önnel, hogyan kell folytatni.

Gyermek be nem jelentett jövedelmének jelentése a visszatéréskor

Ha gyermeke az adóév során 11 000 dollár vagy annál kevesebb kamatot és osztalékot kapott, dönthet úgy, hogy jövedelmét az adóbevalláson jeleníti meg, ahelyett, hogy külön bevallást nyújtana be gyermekének. Ez időt és pénzt takaríthat meg azoknak a családoknak a számára, amelyekben a gyermekek jövedelmet generáló befektetésekkel rendelkeznek. A választás lebonyolításához jelentje meg a gyermek jövedelmét a 8814 űrlapon, és vegye be az 1040 űrlapba.

Ne feledje a következőket:

• Ez a választás csak akkor érvényes, ha gyermeke keresetlen jövedelemmel rendelkezik. A visszatéréskor nem jelentheti be a keresett jövedelmet.
• Gyermekének a) 19 éves vagy annál fiatalabbnak, vagy b) 24 éves vagy annál fiatalabbnak és teljes munkaidős hallgatónak kell lennie.

Kiddie Tax

Van egy másik lehetséges buktató, amelyet tudatában kell lennie annak, ha gyermekei jövedelemmel nem rendelkeznek. A Kiddie adó egy olyan szabály, amelynek célja, hogy megakadályozza a szülőket abban, hogy elkerüljék az adókat, ha a jövedelemtermelő beruházásokat gyermekeikre fordítják, akik egyébként alacsonyabb adómértéket fizethetnek, mint szüleik.

A Kiddie adó alatt a gyermek nem keresett jövedelmének adóját a vagyonkezelők és a vagyonkezelők rendelkezésére álló adószintek alapján számítják ki. 2019-re a kamatlábak és a rövid távú tőkenyereség mértéke a következő:

• Bevétel akár 2600 dollárig: Az adóköteles jövedelem 10% -a
• Jövedelem 2601–9 300 dollár: 260 dollár plusz a 2600 dollárt meghaladó összeg 24% -a
• Jövedelem 9301 és 12 750 dollár között: 1868 dollár plusz a 9300 dollár feletti összeg 35% -a
• Bevételek meghaladják a 12 751 dollárt: 3 075,50 USD, plusz a 12 750 USD-t meghaladó összeg 37% -a

A hosszú távú tőkenyereségek és a minősített osztalékok esetében a kamatlábak a következők:

• Jövedelem 2650 dollárig: 0%
• Jövedelem 2651–12 950 dollár: 15%
• Bevételek meghaladják a 12 950 dollárt: 20%

A Kiddie adó akkor alkalmazandó, ha az adóév során a következő követelmények teljesülnek:

• A gyermek nem nyújt be együttes visszatérést a házastárssal.
• A gyermek szüleinek egyike életben van az év végén.
• A gyermek egy évre meg nem keresett jövedelme meghaladja a 2200 USD adóbevallási küszöböt.
• A gyermek a) az adóév végén 19 évesnél fiatalabb, vagy b) 24 éven aluli teljes munkaidős hallgató, aki a saját támogatásának több mint felét nem nyújtja.

Ha gyermeke megfelel a fent felsorolt ​​összes követelménynek, akkor - vagy Önnek, ha a bevallását beszámolják - be kell nyújtania a 8615. űrlapot az adóbevallásával.

Záró szó

Az adóbevallás fontos mérföldkő a gyermekek számára. Ha elegendõek ahhoz, hogy megtanulják és megértsék a folyamatot, próbáld bevonni őket, és kezdd el a jobb lábadon a felelõsségteljes, adófizetõ polgárok felé.

Ma az adó-visszatérítés ígérete lehet a gyermek elsődleges motivációja az adóbevallás benyújtására. De biztosan meg fogják értékelni az adókötelezettségek későbbi életében történő teljesítésének korai bevezetését.

Megkapta-e gyermeke elegendő jövedelmet adóbevallás benyújtásához ebben az évben? Készíti elő és benyújtja a számukra a visszatérítést, vagy hagyja, hogy saját maguk is benyújthassák A H&R Block ingyenes adóelőkészítő szoftvere?