Mi az a Roth 401 (k) - Nyugdíjazási terv szabályok és korlátok

Ha a munkáltató egyikük, akkor valószínűleg azon tűnődött, hogy melyik terv jobb. Mint oly sok pénzügyi kérdésre, a válasz: „Attól függ”. Ahhoz, hogy megértsük, miben múlik, el kell merülnie néhány részleten arról, hogy a Roth 401 (k) hogyan működik, és mi különbözteti meg a hagyományos unokatestvérétől..

Hogyan működik a Roth 401 (k)?

A Roth 401 (k) ötvözi a hagyományos 401 (k) kényelem és a Roth IRA adókedvezményeit. Így működik:

Hozzájárul. A Roth 401 (k) -hez való hozzájárulások automatikusan kijönnek a fizetésedből, ugyanúgy, mint a hagyományos 401 (k) -hez. A hagyományos verzióval ellentétben azonban a Roth 401 (k) pénzt keres az adózás utáni bevételeiből. Ez azt jelenti, hogy nem csökkenti azonnal az adószámláját, de később így lesz.
Invest. A Roth 401 (k) hozzájárulásait bármilyen alapú választásba befektetheti, amelyet a munkáltató kínál. Nem fog adót fizetni a befektetéseiből származó bevételről, ahogy növekszik.
visszavonul. Amikor eléri a nyugdíjkorhatárt, elkezdheti a pénz elvonását Roth 401 (k) készülékéből adófizetés nélkül, ugyanúgy, mint a Roth IRA esetében. Összehasonlítva a Roth IRA-val, a Roth 401 (k) még néhány korlátozással rendelkezik arra nézve, hogy mennyi készpénzt mennyi időnként tud kivenni. Ha azonban a kártyáit helyesen játssza le, akkor nem kell újabb fillért fizetnie adójaként a befektetései után, amikor belépnek a számlájára.

Tegyük fel például, hogy 35 éves korában 10 000 dollárt járul hozzá a Roth 401 (k) -hez. Ennek a 10 000 dollárnak az egyiket nem vonhatja le az adóiból. Ha abban az időben a 24% -os adószintbe tartozik, akkor 2400 USD adót fizet a pénzből, mielőtt hozzájárulna ehhez.

Mire azonban 65 éves korában nyugdíjba vonul, a 10 000 dolláros hozzájárulás 75 000 dollárra növekszik. Az egész összeget adófizetés nélkül visszavonhatja. Ha továbbra is a 24% -os szögben vagyunk, akkor ez 18 000 USD adókat tartalmaz, amelyek elkerülhetők.

Profi tipp: Ha Roth 401 (k) vagy hagyományos 401 (k) modellje van egy munkáltatón keresztül, akkor feltétlenül regisztráljon ingyenes elemzést a Blooom. Gondoskodnak arról, hogy megfelelő elosztást kapjanak és megfelelően diverzifikáltak. Elemezik a fizetett díjakat is. Iratkozzon fel ingyenes Blooom elemzésére.

Roth 401 (k) és a hagyományos 401 (k)

A legnagyobb különbség a hagyományos 401 (k) és a Roth 401 (k) között az, hogy adóztatják őket. Vannak némi különbségek a szabályokban, amelyek szabályozzák, hogyan és mikor lehet pénzt kivonni tőlük, és mi történik, ha korábban kivonja a pénzt.

Más módon azonban a két terv nagyon hasonló. Íme a funkciók, valamint a közöttük levő hasonlóságok és különbségek gyors megsemmisítése.

Hozzájárulás korlátai

A hozzájárulások korlátai azonosak, függetlenül attól, hogy milyen típusú 401 (k) -et használsz. A 2019-es évre legfeljebb 19 000 USD adhat hozzájárulást. Ha azonban 50 éves vagy annál idősebb, akkor évi 6000 dollárt fizethet be „felzárkózási” hozzájárulásként, emelve a teljes korlátot 25 000 dollárra..

Ugyancsak nincs jövedelemkorlátozás sem a hagyományos, sem a Roth 401 (k) esetében. Bármelyik típusú tervhez hozzájárulhat, függetlenül attól, hogy mennyit készít.

Adókedvezmények

Mind a hagyományos, mind a Roth 401 (k) tervek biztosítják bevételének egy részét az adóktól, de különféle időpontokban teszik. A hagyományos 401 (k) -nel nem fizet adót a járulékokból, hanem adót fizet a nyugdíjba vonuláskor - pontosan ellentétben a Roth 401 (k) -el. Tehát a hagyományos és a Roth 401 (k) közötti választás nagyrészt annak eldöntése, hogy melyik számít neked inkább: pénzt takaríthat meg most, vagy több pénzt keres később.

Egyes szakértők azt állítják, hogy van értelme hozzájárulni a hagyományos 401 (k) -hez, ha úgy gondolja, hogy az adó mértéke nyugdíjazáskor alacsonyabb lesz, mint jelenleg. Például, ha jelenleg a keresőképesség csúcspontja van, akkor valószínűleg alacsonyabb jövedelemre számíthat nyugdíjazáskor, és így kevesebbet fizet az adókban. Ezzel szemben, ha egy fiatal munkavállaló kezdő fizetéssel rendelkezik, akkor valószínűleg azt feltételezi, hogy a jövedelme és az adó mértéke magasabb lesz a nyugdíjkorban, tehát értelmesebb az adókat előre fizetni egy Roth 401 (k) -kel..

Sajnos az adó mértéke megváltoztatásának előrejelzése a nyugdíjazáskor nem olyan egyszerű. Pontosan nem tudhatja, hogy a jövőben milyen lesz jövedelme, vagy hogy az adórendszer hogyan fog változni most és a nyugdíjazás között. Például sok közgazdász azt állítja, hogy az adómértékeknek mint egésznek valamikor emelkedniük kell egy olyan program növekvő költségeinek megfizetése érdekében, mint például a Medicare és a Social Security. Ha ez megtörténik, akkor a hagyományos 401 (k) beruházásokba sokkal magasabb adót fizethetnek a nyugdíjazáskor, mint amennyit fizettek volna a munkájuk során..

Ahelyett, hogy megpróbálná kitalálni a jövőbeni adómértékeit, ésszerűbb elgondolkodni azon, hogy mekkora összegben engedheti meg magának a befektetést. Egy dolog biztos: ha maximálisan finanszírozza a 401 (k) tervét, akkor több pénzt fog keresni egy Roth 401 (k) választásával. Mindkét terv ugyanazt az összeget fogja tartalmazni, ha nyugdíjba vonul, de Roth esetén ez a pénz adómentes. (Ha meg szeretné tudni, hogy a matematika hogyan működik ezen, nézd meg az American Fund nyugdíjazási számológépét.)

Ha azonban csak havonta engedheti meg magának, hogy havonta egy bizonyos összeget - mondjuk 500 dollárt - feladjon otthoni fizetéséből, akkor többet fog szerezni a számláján, ha a hagyományos 401 (k) tervet választja. Ennek oka az, hogy a teljes 500 dollár, amelyet megengedhet magának, hozzájárulása belekerül a tervbe, anélkül hogy elvesztenék az adókat. (Ahhoz, hogy megnézhesse, hogyan működik, ellenőrizze a 401 (k) számológépet a CalcXML-ből, és válassza az „Összes lehetőség bevitele” pontban az „1. lehetőség” lehetőséget.) Természetesen adót kell fizetnie a pénzből, amikor kivonja, de módosíthatja az évente visszavont összeget az alacsony adók tartása érdekében.

Munkaadói egyeztetés

A 401 (k) tényező egyik fő megsemmisítése a nyugdíjba történő megtakarítás módjaként az, hogy a legtöbb munkáltató megegyezik a járulékainak egy részével. Például, a munkáltató beleegyezik abba, hogy minden hozzájárult dollárért 0,50 USD-t fizet, a fizetésének legfeljebb 6% -áig. Tehát ha 60 000 dollárt keresel, és ennek 6% -át vagy 3 600 dollárt járul hozzá, a munkáltató 1800 dollárt tesz be. Munkáltatójának járuléka nem számít bele az évben fizetett 19 000 dollárba.

Mind a hagyományos, mind a Roth 401 (k) tervek lehetővé teszik a munkáltatók egyeztetését. Még ha Roth tervet is használ, és adózást követő dollárokkal finanszírozza, a munkáltató mindig hozzájárul az adózás előtti dollárhoz. Tehát, ha van Roth-terve, akkor a munkáltató hozzájárulásai külön számlára kerülnek, amelyet úgy kezelnek, mint egy hagyományos 401 (k). Amikor nyugdíjba vonzza a pénzt ebből a másodlagos számláról, azt rendes jövedelemként adóztatja.

Nyugdíjba vonulás

A hagyományos 401 (k) -es tervvel elindíthatja a pénz felvételét, amint eléri az 59½ éves korát. Ilyenkor már korábban is kivonhat pénzt, ha fogyatékossá válik, vagy ha meghal, és számlája átkerül a kedvezményezetthez. Van néhány kivétel, amelyek lehetővé teszik a korai visszavonást más okokból, de általában meg kell felelnie ezeknek a szabályoknak, vagy büntetést kell fizetniük.

A Roth 401 (k) ugyanazokkal a korlátozásokkal rendelkezik a kifizetéseknél, valamint még egynél: Ha csak legalább öt évig rendelkezik számlával, adómentesen csak akkor vehet fel pénzt Roth-számlájáról, ha adómentes. Ha a közelmúltban nyitotta meg a számlát, akkor az Ön kivétele nem minősített disztribúció, és a pénzt adót kell fizetnie.

Korai visszavonások

Ha korábban von ki pénzt a hagyományos 401 (k) -ból, akkor a tartozás 10% -ának megfelelő büntetést fizet. Ezzel szemben a Roth 401 (k) esetén az adó és a büntetés csak a pénz egy részén esedékes.

Roth 401 (k) számláján kétféle pénz van: a pénz, amelyet hozzájárultál, és a beruházásokból származó bevétel. A járulékokat már adóztatták, de a jövedelmek nem. Ha korábban kivonja a Roth 401 (k) készüléket, a pénz egy része befizetéseiből származik, és Önnek nem kell adót fizetnie. A visszavonás fennmaradó része az Ön adóköteles jövedelméből származik, tehát adó és 10% -os büntetés vonatkozik rá.

Az adók és büntetések elkerülése is lehetséges, ha a Roth 401 (k) -ben lévő pénz egy részét a Roth IRA-ba viszik át. Amint az alábbiakban tárgyaljuk, a Roth IRA-ból történő kivonások szabályai eltérőek, lehetővé téve, hogy adó és büntetés nélkül annyit vonjanak vissza, amennyit hozzájárultak..

Szükséges minimális eloszlás

Sajnos nem hagyhatja, hogy a pénz örökre adómentesen felépüljön a 401 (k) számláján. Ha eléri a 70½ éves korát, abba kell hagynia a pénz elhelyezését a számlájára, és el kell kezdenie a pénzt. Minden évben vissza kell vonnia egy meghatározott összeget, amelyet a szükséges minimális elosztásnak vagy RMD-nek hívnak.

Mind a hagyományos, mind a Roth 401 (k) -hez RMD szükséges. Ugyanakkor mindkét típusú terv lehetővé teszi az RMD-k szedésének késleltetését, ha még mindig 70½ éves korban dolgozol. Ebben az esetben nyugdíjba vonulhatja őket. Ennek ellenére olyan vállalkozásnak kell dolgoznia, amelyben nincs tulajdonosi részesedése, vagyis nem tartozik a részvényeinek legalább 5% -ára.

Roth 401 (k) és Roth IRA

Mint a Roth 401 (k), a Roth IRA terv lehetővé teszi, hogy nyugdíjba vonulása után adómentesen vonja vissza pénzét. Ez a két terv azonban másképp különbözik egymástól. A Roth IRA eltérő szabályokkal rendelkezik a hozzájárulásokra, a jövedelemkorlátozásokra és a kifizetésekre vonatkozóan.

Hozzájárulás korlátai. A Roth IRA nem engedi, hogy majdnem annyi adóbevételt mentsen el, mint egy Roth 401 (k). A Roth IRA-ban való hozzájárulás maximális összege évi 6000 dollár, vagy 50 éves vagy idősebb esetén 7000 dollár.
Jövedelemkorlátozások. Ha a jövedelme meghalad egy bizonyos szintet, akkor egyáltalán nem járulhat hozzá a Roth IRA-hoz. A 2019 adóévben a korrigált bruttó jövedelme nem haladhatja meg a 137 000 dollárt, ha egyedülálló vagy, és 203 000 dollárt kell, ha párosul együtt. Ha a jövedelme meghaladja a 117 000 dollárt (vagy 184 000 dollárt egy pár számára), akkor járulhat hozzá, de nem a maximális összeget. Ezzel szemben a Roth 401 (k) készülékkel maximálisan hozzájárulhat, bármi is legyen a jövedelme.
Adókedvezmények. A Roth IRA adókedvezményei nagyjából megegyeznek a Roth 401 (k) adókedvezményeivel. A Roth IRA azonban egy további átruházást kínál: Ha pénzt vesz fel számlájáról az első otthonának megvásárlásához, minősített elosztásként kezelheti ezt, és nem fizeti meg adót.
Korai visszavonások. Mint fentebb megjegyeztük, ha korábban kivonja a Roth 401 (k) készüléket, akkor adókat és 10% -os büntetést kell fizetnie a visszavonás azon részéről, amely az adóköteles jövedelemből származik. Ha azonban korábban kivon egy pénzt egy Roth IRA-ból, akkor először mindig befizeti a nem adóköteles hozzájárulásait. Ez azt jelenti, hogy amíg a visszavont összeg kevesebb, mint a teljes hozzájárulás, akkor nem fizet adót vagy büntetést.
Szükséges minimális eloszlás. A Roth 401 (k) -el ellentétben a Roth IRA nem követeli meg az RMD-k szedését, amikor eléri a 70½ éves korát, vagy nyugdíjba vonul. A pénz a számláján maradhat, és adómentesen növekszik, amíg él. A Roth 401 (k) -től származó RMD-k elkerülhetők azáltal is, hogy a mérleget Roth IRA-ba gördítik.

Profi tipp: Ha Roth IRA-t szeretne létrehozni, percek alatt megteheti azt, mint egy bróker Ön befekteti: J.P Morgan vagy egy robo-tanácsadó, mint például Javulás.

A különbség felosztása

Ha nem biztos benne, hogy a hagyományos 401 (k) vagy a Roth 401 (k) jobb az Ön számára, akkor fedezheti a fogadásait, mindkettőhöz hozzájárulva. Válthat oda-vissza, hozzájárulva a hagyományos 401 (k) értékhez egy évben és a Roth 401 (k) értékhez, vagy egy év alatt eloszthatja hozzájárulását mindkét terv között. Az egyetlen szabály az, hogy a mindkét tervbe befizetett összeg nem haladhatja meg a 19 000 dolláros limitet.

A kétféle típusú terv előnye, hogy több ellenőrzést ad a nyugdíjazáskor fizetendő jövedelemadó felett. Minden évben módosíthatja adóköteles jövedelmét az adóköteles 401 (k) számláról, az adómentes Roth számláról vagy a kettő kombinációjáról történő kivonásokkal. A kifizetések gondos kezelésével alacsonyan tarthatja adóköteles jövedelmét és minimalizálhatja az adóterheket.

Záró szó

Noha a Roth 401 (k) tervek egyre gyakoribbak, még mindig vannak olyan vállalatok, amelyek nem kínálnak egyet. Egyes munkáltatók inkább nem foglalkoznának a kétféle típusú terv költségeivel és szóváltásával, beleértve az összes munkát, amely ahhoz szükséges, hogy alkalmazottaikat oktatják a kettő közötti különbségről..

A MarketWatch szerint azonban a vállalkozások sokkal nagyobb valószínűséggel kínálnak Roth 401 (k) opciót, ha alkalmazottaik azt állítják, hogy használni fogják. Tehát ha úgy gondolja, hogy ez a fajta terv az Ön számára, de jelenleg nem fér hozzá ehhez, mondja el a munkáltatójának. Minél több alkalmazottat kérnek Roth 401 (k) -ért, annál valószínűbb, hogy a cég a jövőben ezt fogja ajánlani.

Melyik tervet szeretnéd használni: a hagyományos 401 (k) vagy a Roth 401 (k)? Miért?