Hogyan kezelik a csődben az adósság különféle típusait?

Néhány adósság módosítható úgy is, hogy megengedheti magának a kifizetéseket, és megtarthatja azt az ingatlant, amelyhez tartozás tartozik, például egy autóhoz vagy otthoni házhoz. Az, hogy az adósságát hogyan kezelik a csőd alatt, jelzi, hogy mit kell nyernie a bejelentéskor.

Elsőbbségi adósságok

Noha a legtöbb adósságot fel lehet tüntetni egy csődeljárásban, vannak olyanok, amelyeket valójában nem fognak teljesíteni. Ezeket „elsőbbségi tartozásoknak” nevezzük, mivel elsőbbséget élveznek az egyéb adósságokkal szemben. A 7. fejezet csődbejelentésekor az elsődleges adósságtulajdonosok lesznek az elsők, akik megkapják a vagyonának eladásából származó bevételt, és ezeket az adósságokat nem lehet teljesíteni, még akkor sem, ha nincs olyan eszköz, amellyel fizetné őket. A 13. fejezet csődjének benyújtásakor a fizetési tervben rendelkezni kell arról, hogy azokat teljes egészében megfizessék.

A prioritási tartozások magukban foglalják:

• Jelzálogkölcsönök, autókölcsönök vagy egyéb fedezett tartozások. „Biztosított adósság” azt jelenti, hogy a kölcsönt olyan eszköz biztosítja, mint például egy autó vagy egy ház, amelyet vissza lehet vonni, ha nem teljesíti a kifizetéseket. A legtöbb, a 13. fejezetben szereplő csőd esetében ezeket a hiteleket átstrukturálják úgy, hogy az esetlegesen elmaradt összegeket és büntetéseket belefoglalják a fizetési tervbe. A 7. fejezetben a csőd esetében meg lehet őrizni a kölcsönt és a mögöttes eszközt, ha a nem teljesített összegeket kiegyenlítheti, és a csőd befejezése után folytathatja a rendszeres kifizetéseket..
• Bármely kormányzati egységnek fizetendő pénzbírság, büntetés vagy díj. Például az adószankciókat, a túllépési sebességű jegyekre kiszabott pénzbírságokat és a jármű regisztrációs díját nem fizetik fel csőd esetén.
• A legtöbb diákhitel, amelyet a kormány garantál vagy finanszíroz. A kormány vagy egy kormányhoz kapcsolt intézmény, például Sallie Mae által közvetlenül nyújtott hallgatói kölcsönöket nem szabad felszámolni, hacsak nem tudja megmutatni, hogy azok visszafizetése „indokolatlan nehézségeket” okozna neked. Ezt azonban rendkívül nehéz elvégezni. Ennek ellenére a legtöbb szolgáltató olyan nehézségi programokkal rendelkezik, amelyek csökkentik a kifizetéseket vagy meghosszabbítják a kölcsön futamidejét. Sőt, mivel sok „magán” diákhitel valamilyen állami garanciával rendelkezik, a legtöbb diákhitelt nem lehet teljesíteni.
• Előnyök túlfizetése. Például, ha munkanélküli-járadékot kapott, de túl sok pénzt kapott, akkor esetleg vissza kell fizetnie a többletet. Ha azonban nem tud fizetni, akkor adósság lesz, amelyet nem lehet teljesíteni.
• Hitelek 401 ezer fős programból vagy más adókedvezményes nyugdíjazási tervből. A csődbíróság nem mentesíti azokat a tartozásokat, amelyeket Ön magának tartozik. Mivel ez pontosan az, ami egy nyugdíjazási tervhitel, akkor nem fog megbocsátani, ha benyújtja a 7. fejezetet, és a 13. fejezet benyújtásakor a törlesztési terv részévé kell válnia..
• "Személyi vagy vagyoni szándékos és rosszindulatú sérülésekkel" kapcsolatos tartozások Ha a bíróság elrendelte, hogy fizessen kártérítést az ember vagy vagyonának szándékos sérülése miatt - ideértve a befolyás alatt történő vezetés során felmerült károkat is -, a csődeljárás nem oldja meg vagy csökkenti ezt az adósságot. Ha azonban benyújtja a 13. fejezetet, akkor valószínűleg átszervezheti ezt az adósságot, de még mindig nem lesz képes megszüntetni.
• Tartásdíj, házastársi támogatás vagy gyermektartási tartozások. Ezeket az adósságokat egyáltalán nem lehet belefoglalni a 7. fejezetben szereplő csődbe. Beilleszthetők a 13. fejezetben szereplő csődbe, feltéve, hogy a fizetési terv részévé válnak azzal a rendelkezéssel, hogy a késedelmes fizetéseket teljes egészében teljesítik, és a folyó fizetéseket folytatják.
• Adók, amelyek tartoznak a helyi, állami vagy szövetségi kormányoknak. A jelenlegi adókötelezettséget, a korábbi évek múltbeli adótartozásait, valamint az esetleges díjakat és büntetéseket, valamint egyéb adókat, például a béradókat, elsőbbségi adósságnak kell tekinteni, és a legtöbbet nem lehet megbocsátani csőd esetén. Ha nem tudja fizetni a jelenlegi vagy a közelmúltbeli adószámlát, akkor külön kell foglalkoznia az IRS-szel, a csődbíróságon kívül, mivel ezek nehézségi terveket kínálnak, és szélsőséges körülmények között is megbocsáthatnak adósságokat. Ennek ellenére az éves jövedelemadó-adósságot néha megbocsáthatják csőd miatt. Ezt az alábbiakban tárgyaljuk.

Mikor lehet mentesíteni adótartozást?

Az adósság teljesítése érdekében a következő feltételek mindegyikének teljesülnie kell.

• Az adósságnak csak jövedelemadóból kell származnia, és nem tartalmazhat díjakat, büntetéseket vagy egyéb adókat, például bérszámfejtést vagy forgalmi adót.
• Nem nyújtott be csalárd adóbevallást, vagy egyéb módon szándékosan kerülte el az adófizetést (azaz az adócsalás csalását).
• A jövedelemadó-adósság legalább három éves. Ha több aktuális jövedelemadó-adóssága van, akkor általában kifizetési tervet vagy ajánlatot dolgozhat ki közvetlenül az IRS-rel kompromisszumos módon. De nem vonhatja be a csődbe a közelmúltbeli jövedelemadó-tartozásokat.
• Ön időben és legalább két évvel ezelőtt benyújtotta azt az adóbevallást, amelyben jövedelemadó-számlát generált. Nem várhat több évet az adóbevallás benyújtására, majd egyszerre több évet nyújt be a csőd bejelentése és a nagy adószámla megfizetésének elkerülése érdekében..
• Legalább 240 napig tartoznia kell ezekre az adókra a csődbejelentés benyújtása előtt.

Légy tudatában arra, hogy az IRS zálogjogot helyezhet el vagyonára a meg nem fizetett adótartozás miatt, amelyet még akkor sem lehet megsemmisíteni, ha csődbe kerül, még akkor is, ha maga az adótartozás megfelel ezeknek a követelményeknek, és megbocsátott. Más szavakkal, ha a csőd befejeződik, a zálogjog továbbra is helyben marad.

Fejjel lefelé lakás- és automatikus kölcsönök

Felfelé fordul a kölcsön, ha van autó, otthon vagy egyéb vagyona, amely kevesebbet ér, mint amire tartozol. Ez akkor állna fenn, ha egy autót vásárolt 10 000 dollárért, de az autó jelenleg 7000 dollárt ér, és továbbra is tartozol 8000 dollárral (azaz fejjel lefelé fordított autó kölcsön)..

A 13. fejezetben szereplő csőd esetén azonban jogosult lehet az úgynevezett „összeomlás” módosításra, amelyben a kölcsönt olyan mértékben csökkentették, hogy az egyenleg és az eszköz jelenlegi értéke megegyezzen. Ennek eredményeként vagy kisebb havi fizetés, vagy rövidebb hitel futamidejű.

Ebben a példában a hitel egyenlege 7000 dollárra vagy az autó aktuális értékére csökken. Ennek ellenére vannak korlátozások arra, hogy mire használhatjuk a lehatárolást. Például nem használhatja fel autókölcsönön, ha a csőd bejelentésétől számított 30 hónapon belül vásárolta meg az autót, vagy a csődeljárástól számított 12 hónapon belül vásárolt egyéb személyes ingatlan kölcsönökhöz..

Ha a hitelezők e módosítással többet tudnak behajtani, mint visszaváltást vagy kizárást, akkor valószínűbb, hogy elfogadják. Ugyanakkor a lebontást csak akkor hajthatja végre, ha a 7. fejezet csőd helyett 13. fejezetet nyújt be.

Az adósság megerősítése a 7. fejezet csődjén

Mivel a 7. fejezetben szereplő csőd esetén az adósságainak megfizetése érdekében el kell adni eszközeit, érdemes lehet bizonyos tartozásokat megtartani annak érdekében, hogy az eszköz hozzátartozjon. Például, ha képes lesz megfizetni a nem fogadott jelzálogkölcsön-kifizetéseket és folytatni a havi kifizetéseket, miután a többi adósságot teljesítették, akkor „megerősítheti” jelzálogát.

Az adósság újbóli megerősítése azt jelenti, hogy a hitelező engedélyével az adósságot a csőd alatt el kell helyezni és nem szabadítják fel. A kifizetéseknek a megegyezés szerinti folytatásáért cserébe megtarthatja az eszköz - ebben a példában az otthon - tulajdonjogát.

Egyes hitelezők nagyon hajlandóak ezt megtenni, mivel valószínűleg jobb helyzetben lesz a kifizetések teljesítéséhez, ha a többi tartozása teljesül. Mindemellett, ha otthona közeledik vagy már bezárják, a csődeljárás ideiglenesen „automatikus tartózkodás” útján leállítja a folyamatot.

Általános az automatikus kölcsön újbóli megerősítése, mivel ez mind az adós, mind a hitelező számára előnyös. Az adós megtartja autóját, és a hitelező elkerüli az autó visszavásárlását és eladását, mert valószínűleg kevesebb pénzt eredményez, mint amennyit a kölcsön érdemel.

Záró szó

Annak ellenére, hogy számos olyan adósságtípus létezik, amely végül nem kerül bele a csődbe, továbbra is tanácsos felsorolni az összes adósságát, amikor először nyújtja be, még azokat is, amelyeket továbbra is fizetni szeretne. Ily módon pontosan meghatározhatja a csődeljárással működő vagyonkezelővel, hogy mely adósságokat tudja felvenni és nem. Ezenkívül, mivel a csődök gyakran eltérő módon zajlanak a különböző államokban, az a legjobb, ha a bejelentés előtt befejezi a hitelkonzultációs tanfolyamot annak meghatározása érdekében, hogy miként kezelik adósságait, és hogyan lehet a legmegfelelőbb cselekedetet végrehajtani..