Hogyan maximalizálhatják a szülők a gyermekekkel kapcsolatos adókedvezményeket és jóváírásokat

Nagy vállalkozás az adóbevallás betartása - és minden lehetséges levonás megkísérelése az egyre bonyolultabb adószabályokból - azaz az adóbevallás betartása. Az IRS szerint az átlagos adófizetők kb. Hét órát töltenek az adóbevallás követelményeinek teljesítésével, ideértve a nyilvántartásba vételt, az adótervezést, valamint az adólapok kitöltését és benyújtását. Az üzleti hozamok esetében ez a becslés 19 órára ugrik. A 2018-ban benyújtott, több mint 135 millió adóbevallásból több mint 80 milliót adószakértő készített, és sok önkészítő az olyan szoftverekre támaszkodik, mint például a TurboTax hogy kitöltsék adóügyi nyomtatványukat.

Az IRS a nap 24 órájában, a hét minden napján ingyenes adósegítést kínál, eszközökkel a visszatérítések elektronikus benyújtására, a forrás kiszámítására és a becsült adófizetések ellenőrzésére. Annak ellenére, hogy az adókedvezmények segítséget nyújtanak, a barkácsolás szoftver, például az, amit kap H&R blokk, és az IRS, sok gyermekes adófizető továbbra is attól tart, hogy pénzt hagy az asztalra. Ha köztük vagy, akkor tekintse meg azokat a levonásokat és jóváírásokat, amelyekre jogosult lehet.

A gyermekvállalás élethosszig tartó pénzügyi költsége

A család nevelése drága. Néhány költség nyilvánvaló, például élelmezés, ruházat, gyermekgondozás, orvosi számlák, egészségbiztosítás és oktatás. Mások nehezebben számszerűsíthetők, például a lehetséges jövedelemkiesés, amikor a szülő otthon marad, hogy gyermekét gondozza, és a nagyobb családok számára szükséges kiegészítő lakóterület, közművek és nagyobb járművek.

Lehet, hogy nem tartja össze a számláját azzal, hogy mennyit fizet a gyermek felnevelése, de valaki az. Az Egyesült Államok Mezőgazdasági Minisztériuma 2016-ban kiadta a Gyerekek által családoknak tett kiadásokról szóló 2015. évi jelentését, amelybe becsülte, hogy az átlagos középosztálybeli pár 2015-ben született gyermeket neveljen el. Az ügynökség becslései szerint a családok évente 12 350 és 13 900 dollárt költenek, vagy 233 610 USD a születéstől a 17 éves korig, a gyermeknevelési költségekre. Mielőtt fedezné a felsőoktatási költségeket.

Noha a kiadások a háztartások jövedelmi szintjétől függően jelentősen eltérnek, biztonságos azt feltételezni, hogy minden szülő érdekelt minden olyan lehetőség kihasználásában, amelyben megtérítheti adódoldalait. E célból az alábbiakban áttekintjük azokat az adókedvezményeket és jóváírásokat, amelyek a családjának helyzetéhez kapcsolódhatnak.

Gyermekkel kapcsolatos levonások és jóváírások

Miután összegyűjtötte, rendezte és összesítette a jövedelemre és a ráfordításra vonatkozó információkat, Ön vagy adóügyi tanácsadója elkezdheti kitölteni az adóűrlapokat, amelyeket be kell nyújtania az IRS-hez. A kitöltött űrlapon található információk meghatározzák, hogy el kell küldenie a fizetési kötelezettséget kiegészítő adókat, visszatérítenie az év során megfizetett adókat, vagy meg kell szüntetnie.

Különös figyelmet fordítson a következő levonásokra és jóváírásokra, amelyek minimalizálhatják az adószámláját.

1. Szabványos vagy tételes levonások

A bevallás benyújtásakor lehetősége van a szokásos vagy a levonások részletezésére, attól függően, hogy melyik az alacsonyabb adószámla.

A szokásos levonás a bejelentési állapota alapján meghatározott összeg. A 2019-es visszatérítések esetében a standard levonás a következő:

Az IRS emellett további 1300 dolláros szokásos levonást biztosít a 65 éves vagy annál idősebb vagy vak házastársak számára. 65 évnél idősebb vagy vak vagy nem házas adófizetők esetében a kiegészítő standard levonás 1650 USD.

A tételes levonások magukban foglalják a lakáscélú jelzálogköltségeket, az állami és helyi adókat, valamint a jótékonysági hozzájárulásokat.

A tételes levonások magukban foglalják a 2019. évi korrigált bruttó jövedelem (AGI) 10% -át meghaladó egészségügyi kiadásokért fizetett, zsebbe nem fizetett költségeket is. Viszonylag jó egészségű adófizetők számára, akik munkáltatói támogatású egészségbiztosítással rendelkeznek, ami nehéz lehet. küszöb, hogy megfeleljen. Ugyanakkor a speciális szükségletekkel küzdő gyermekek szüleivel, például autizmussal, cerebrális bénulással és ADHD-vel nagyobb költségek merülhetnek fel ebbe a kategóriába. Ha Ön a következő szülők egyike, mérlegelje, hogy mennyit fizet az alábbi tételekért:

• Speciális iskolázás, képzés vagy terápia, ideértve a képzett orvosi személyzet által ajánlott testmozgási programokat
• Segítségnyújtások ahhoz, hogy a gyermek rendszeres vagy speciális oktatásban részesülhessen
• Diagnosztikai értékelések
• Néhány otthoni fejlesztés
• Speciális orvosi étrend

Ha ezeket a költségeket hozzáadja egyéb egészségügyi költségeihez - például a biztosítási díjakhoz, a megtérítésekhez és az orvosi rendelvényhez kapcsolódó költségekhez -, ezek meghaladhatják az AGI küszöb 10% -át, és hasznosíthatják a tételeket..

A levonások tétele érdekében kövesse nyomon az év során ezekben a kategóriákban elköltött összeget, és vonja le azokat az 1040-es nyomtatványhoz csatolt A jegyzékben. Ha az összes tételes levonás meghaladja a bejelentési státusra rendelkezésre álló szabványos levonást, akkor a levonások tétele felsorolását választhatja..

2. Levonás a hallgatói kölcsön kamataira

A diákhitel-kamat levonása akkor is elérhető, ha a szokásos levonást használja, nem pedig a visszatérítés tételeit. Ez lehetővé teszi, hogy legfeljebb 2500 dollár kamatot vonjon le azon minősített diákhiteltől, amelyeket jogilag köteleztek magának, házastársának vagy eltartottjainak a visszafizetésére..

A levonást a magasabb jövedelmű adófizetők csak korlátozhatják. 2018-ra a levonást fokozatosan megszüntetik, ha a módosított kiigazított bruttó jövedelme (MAGI) 65 000–80 000 USD között van egyszemélyes benyújtók esetében (vagy 135 000–165 000 USD a házastársak esetében, akik együttesen nyújtják be a bejelentést). Ha a MAGI meghaladja a bejelentési állapot felső határát, akkor nem vonhatja be ezt a levonást.

3. Adójóváírások az oktatás számára

Az adószabályzat számos oktatással kapcsolatos adójóváírást nyújt, amelyek kedveznek a szülőknek, akik segítik eltartott gyermekeik főiskolai végzettségének finanszírozását. Az adójóváírások sokkal értékesebbek, mint az adólevonások, mivel minden jövedelemadónak dollár / dollár értékű csökkentését jelentik, amelyre tartozhat. Egyes adójóváírások még visszatéríthetők is, vagyis visszatérítést kaphat, ha a jóváírás meghaladja az adott év adósságát..

American Opportunity adójóváírás

Az American Opportunity Tax Credit (AOTC) évente hallgatónként 2500 dollár értékű lehet. Ez egy részben visszatérítendő hitel, tehát ha az adóösszeget nullára állítja, akkor 1000 dollár visszatérítést kaphat neked..

A képesítéshez a hallgatónak a középfokú oktatás első négy évében kell részt vennie, és legalább félidőben beiratkoznia kell. Nincs korlátozva azon gyermekek száma, akik egy adott évben jogosultak lehetnek.

Jövedelmi korlátok vannak az AOTC igénylésére is. A teljes hitel igényléséhez a MAGI-nak 80 000 dollár vagy annál kevesebbnek kell lennie (160 000 dollár, ha együttesen házasodnak be. A jóváírást fokozatosan megszüntetik azok az adófizetők, akiknek MAGI-je 80 000 és 90 000 dollár között van (160 000–180 000 dollár házasságon alapuló együttes benyújtás esetén), és nem állnak rendelkezésre hitellel azok a személyek, akiknek MAGI-ja meghaladja a felső határértéket..

Élethosszig tartó tanulási jóváírás

Az élethosszig tartó tanulási jóváírás visszatérésenként 2000 USD-t ér, és korlátlan számú évig igényelheti azt, mindaddig, amíg a képzésért, a díjakért, valamint a szükséges könyvekért és kellékekért fizetni egy képesített oktatási intézményben.

A hallgatónak nem kell egy fokozat felé dolgoznia, vagy legalább félidőben beiratkoznia kell.

A hitel fokozatosan megszűnik, ha a MAGI értéke 57 000 és 67 000 USD (114 000 és 134 000 USD, ha a házaspárok közösen nyújtják be). Ezen felső határon túl hitel nem áll rendelkezésre. Az élethosszig tartó tanulási jóváírás nem érhető el házaspárok számára, akik külön bevallást nyújtanak be.

4. Egyéb gyermekjóváírások

Az egyéb adójóváírások közvetlenül a szülőknek járnak a gyermek függőségének éveiben.

Gyerek adójóváírás

A gyermekadó-kedvezmény minden 17 év alatti eltartott gyermek számára elérhető, aki több mint fél évet veled él. A hitel évente gyermekenként 2000 dollár lehet. A hitel legfeljebb 1400 USD visszafizethető.

A hitel fokozatosan megszűnik, ha a MAGI-ja meghaladja a 200 000 dollárt (400 000 dollár, ha együttesen házasodnak be. A gyermekadó-jóváírás igényléséről bővebben az IRS 972. kiadványában olvashat.

Örökbefogadási jóváírás

Az örökbefogadási hitelt gyermekenként legfeljebb 13 810 dollár értékre lehet megtenni, ha a támogatott gyermek örökbefogadás céljából fizeti a minősített örökbefogadási költségeket. A képesített örökbefogadási költségek magukban foglalják:

• Indokolt és szükséges örökbefogadási díjak
• Bírósági költségek és ügyvédi díjak
• Utazási költségek (beleértve az étkezésre és a házon kívül tartózkodásra fordított összegeket)
• Egyéb támogatható gyermek örökbefogadásával kapcsolatos egyéb költségek

A hitel nem áll rendelkezésre, ha ezeket a költségeket a házastárs gyermeke örökbefogadására fizette.

Noha a hitel nem visszatéríthető, ha az adótartalékot nullára állítja, akkor a többlet jóváírást legfeljebb öt évre átviheti. A jóváírást fokozatosan megszüntetik azok a adófizetők, akiknek MAGI-ja 207 140 és 247 140 dollár között vannak.

Gyermek- és eltartott gondozási adójóváírás

Azok a szülők, akik fizetnek a gyermekgondozásért, hogy dolgozhassanak, igényelhetik a gyermek- és eltartott gondozási adójóváírást, amely a nappali ellátás költségeinek 20–35% -át érheti el, 3000-ig egy gyermekre vagy 6000 dollárra két vagy több gyermekre..

A képesítéshez a gyermeknek 13 éves vagy annál fiatalabbnak kell lennie, és fizikailag vagy szellemileg nem képes arra, hogy magát gondozza.

További információ a gyermek- és eltartott gondozási adójóváírásról az IRS 503. kiadványban.

Keresett jövedelemadó-jóváírás

A keresett jövedelemadó-jóváírás visszatérítendő jóváírást nyújt azon kérelmezőknek, akik egy bevételi küszöböt - a bejelentési státuszuk és a képesített gyermekek száma alapján - teljesítenek..

2019-re a keresett jövedelmének és az AGI-nek egyaránt kevesebbnek kell lennie:

A 2019 adóév maximális hitelösszege a következő:

• 6557 dollár három vagy több képesítő gyermek után
• 5828 dollár két képesítő gyermek számára
• 3526 USD egy képesítő gyermek után
• 529 USD nem jogosult gyermekek számára

Adótervezés

Miután benyújtotta az évre vonatkozó adóbevallását, itt az ideje, hogy megkezdje a jövő évi bevallás tervezését. Az adótervezés csökkentheti az adó teljes összegét, amely akkor tartozhat, ha a levonások, adójóváírások átgondolt felhasználásával és a jövedelem átalakításával a magas adóévről az alacsonyabb adóévre esik..

Íme néhány módszer, amelyeket megfontolhat.

Rugalmas megtakarítási számlák

Ha a munkáltatóján keresztül hozzáfér egy rugalmas kiadási számlához (FSA), akkor adózás előtti dollárt használhat egészségügyi vagy gyermekgondozási költségek fizetésére..

2019-re akár 2700 dollárt is hozzájárulhat az FSA egészségügyi ellátásához. A befizetett összegeket nem terheli szövetségi jövedelemadó, társadalombiztosítási adó vagy Medicare adó. A pénzt adómentesen is el lehet vonni, mindaddig, amíg azt az egészségbiztosítási terv által nem fedezett kvalifikált egészségügyi költségek fedezésére használja fel. Ez magában foglalja a coapákat, a levonásokat, a fogorvosi szolgáltatásokat, a szemüvegeket és a hallókészülékeket.

Az FSA-tól függő gondozási ellátás felhasználható a napközi, óvodai, nyári napi táborok, valamint iskola előtti és utáni programok fizetésére. Évente akár 5000 dollárral is járulhat hozzá az eltartott ápolási FSA-hoz (évi 2500 dollár, ha házasodik külön benyújtva). Az Ön által fizetett pénzt nem fizeti meg szövetségi jövedelemadó vagy bérszámfejtési adó, és adómentesen vonható le mindaddig, amíg azt kvalifikált eltartott gondozási költségek kifizetésére használja fel..

ABLE számlák

A jobb életmód megszerzéséről szóló törvény (ABLE) lehetővé teszi a szülők számára, hogy évente akár 15 000 dollárt különítsenek el fogyatékkal élő személyek felhasználására. Míg az ABLE számlára történő hozzájárulások nem vonhatók le adókedvezményben a szövetségi adóbevallás során, a megtakarítások és a beruházások adómentessé válhatnak, és adómentesen visszavonhatók, mindaddig, amíg a számlatulajdonosok a bevételeket a fogyatékossággal összefüggő képesített költségekre fordítják. . Egyes államok engedélyezik az állami jövedelemadó levonását az ABLE számlájú hozzájárulások után.

Az ABLE számla igénybevételéhez a fogyatékosságnak a 26 éves kor előtt meg kell történnie.

529 terv

A képesített tandíj-terv, amelyet gyakran az 529-es tervnek hívnak, az adójogi törvény 529. szakasza után, lehetővé teszi a szülők számára, hogy pénzt takarítsanak meg a képzett képzési költségek fedezésére.

Az államok, oktatási intézmények és egyes pénzügyi intézmények a legtöbb 529 tervet működtetik. Bár nem kap szövetségi adókedvezményt az 529-es tervhez való hozzájárulásért, a számlán belüli jövedelmekre és a számláról történő kivonásokra nem vonatkoznak szövetségi jövedelemadók, mindaddig, amíg a pénzeszközt képzett oktatási költségekre, például tandíjra és díjakra fordítja. , könyvek, számítógépes felszerelés, internet-hozzáférés, szoba és étkezés. Számos állam adókedvezményeket kínál az állami működtetésű terveikhez való hozzájárulásért.

Míg az 529 tervhasználat korábban a felsőoktatási költségekre korlátozódott, 2018-tól kezdve az 529 terv felhasználásával akár 10 000 dollár éves költségeket is fizethet az általános vagy középiskolai, magán- vagy vallásos iskolai oktatásért..

Ha még nem állított be 529-es fiókot, kezdje el ma keresztül CollegeBacker.

Záró szó

Az amerikai adószámban való navigálás unalmas és frusztráló lehet, de az összes adókedvezmény és a szülők rendelkezésére álló adójóváírások esetén érdemes időt fordítani a rendelkezésre álló adókedvezmények kutatására, amelyek növelik az adó-visszatérítést vagy minimalizálják az adó összegét.

Kihasználja a fent említett adókedvezmények, jóváírások vagy tervezési lehetőségek előnyeit? Melyek voltak a legértékesebbek a családod számára?