5 év végi adótervezési stratégia, amely több pénzt takaríthat meg

De december valójában kiváló alkalom az adózásra való gondolkodás megkezdésére, mivel sok dolgot megtehetsz az év vége előtt az adók csökkentése érdekében, és talán több pénzt tarthat a zsebében az elkövetkező évben. Íme öt lépés, amelyet december 31-ig megtehetsz, amelyek csökkenthetik az adószámláját, és megkönnyítik az adóbevallási szezon megkönnyítését.

1. Töltse ki a 401 (k) hozzájárulását

A 2019-es adóévre (2020-ban benyújtott bevallás) a 401 (k) nyugdíjba vonulási tervhez való hozzájárulás legfeljebb 19 000 dollár az 50 év alatti személyek számára. Az 50 éves vagy annál fiatalabb személyek további 6000 dollár „felzárkózási” hozzájárulást nyújthatnak, összesen 25 000 dollárért.

A 401 (k) összegű terv önkéntes hozzájárulásával csökkenti adóköteles jövedelmét, így minél többet járul hozzá, annál alacsonyabb lesz az adószámla.

Ezek a szabályok vonatkoznak a 403 (b) tervre (a 401 (k) egyenértékű nonprofit szervezetekre, vallási csoportokra, iskolai körzetekre és kormányzati szervezetekre), a legtöbb 457 tervre (az állami és önkormányzati alkalmazottak számára), valamint a kormány takarékosság-megtakarítási tervére. Ha módosítania kell a hozzájárulásait, vegye fel a kapcsolatot a vállalat HR képviselőjével, és mondja meg nekik, hogy növelni kívánja hozzájárulását. Ha még nem teljesítette ki a hozzájárulásait, akkor az egyik év végi stratégiája - ha ez nem jelent pénzügyi nehézséget az Ön számára - az, hogy megkérdezi-e, hogy befizetheti-e a teljes utolsó fizetési csekkjét a 401 (k) -be.

Mivel a 401 (k) összegű hozzájárulások előzetes adózással történnek, akkor nem kell további IRS-űrlapokat beküldenie. A munkáltató a járulékait a W-2 12. rovatában (D kód) jeleníti meg. Csak akkor adóztatják meg a disztribúciókat, amikor megkezdi a kivonást.

A nyugdíjazási tervhez való önkéntes hozzájárulások bónusza az, hogy jogosultak lehetnek a nyugdíj-megtakarítási hozzájárulási hitelre, amelyet általában megtakarítónak hívnak. A hitel a bevételétől függően 10%, 20% vagy 50% -a, a hozzájárulás maximális összege 2 000 USD (4 000 USD, ha együttesen házasodnak be. A hitel teljes egészében megszűnik, ha 2019-ben a jövedelme meghaladja a következő összegeket:

• 64 000 dollár, ha házasodnak együtt
• 48 000 dollár, ha háztartásfő
• 32 000 USD az összes többi bejelentési státuszért

Profi tipp: Győződjön meg arról, hogy 401 (k) -e megfelelő úton van-e a nyugdíjazási céljaival. Iratkozzon fel ingyenes 401 (k) elemzésre a Blooom webhelyről. Csatlakoztassa egyszerűen a fiókját, és gyorsan láthatja, hogy teljesít, beleértve a kockázatot, a diverzifikációt és a fizetendő díjakat is.

2. Maximalizálja az IRA-hozzájárulásait

A Roth vagy a hagyományos IRA 2019-re történő maximális hozzájárulása 6000 dollár az 50 év alatti személyek számára. Az 50 éves vagy annál idősebb emberek további 1000 dollár „felzárkózási” hozzájárulást nyújthatnak, legfeljebb 7000 dollár hozzájárulással. Ha képes vagy, adózási határidő előtt annyiban járuljon hozzá az IRA-hoz.

Ha egy hagyományos IRA-val rendelkezik, akkor jogosult lehet adókedvezményre abban az évben, amikor hozzájárulást fizet, de fizeti az adókat a nyugdíjba vonuláskor. A Roth IRA-val nem kap adókedvezményt, de a nyugdíjba vonulás adómentes.

Függetlenül attól, hogy hozzájárul a tradicionális vagy a Roth IRA-hoz, a benyújtási határidőig, 2020 áprilisáig, levonásokat kell végeznie a 2019-es adóévről.

Roth IRA korlátozások

Sajnos nem mindenki jogosult maximálisan hozzájárulni a Roth IRA-hoz, és néhány magas jövedelemmel rendelkező egyáltalán nem jogosult hozzájárulásra. Vannak fokozatos megszüntetési tartományok, amelyek az Ön bejelentési státusától és jövedelmétől függnek. 2019-re ezek a tartományok a következők:

• Egyetlen: 122 000 - 137 000 dollár
• Házas, együttesen: 193 000 - 203 000 USD
• Házasok, külön benyújtva: 0–10 000 USD

Ez azt jelenti, hogy ha Ön egyedülálló és módosított bruttó jövedelme (MAGI) kevesebb, mint 201 000 dollár 2019-ben, akkor a teljes 6000 dollárt hozzájárulhatja, ha 50 évesnél fiatalabb (vagy 7000 dollárt, ha 50 éves vagy idősebb) . Ha a MAGI-ja több, mint 122 000 dollár, de kevesebb vagy egyenlő, mint 137 000 dollár, akkor a hozzájárulása korlátozott. Ha a MAGI meghaladja a 137 000 dollárt, akkor egyáltalán nem jogosult hozzájárulni a Roth IRA-hoz.

Az IRS 590-A kiadvány munkalapokkal rendelkezik a MAGI kiszámításához és a csökkentett Roth IRA hozzájárulási határ meghatározásához.

Hagyományos IRA korlátozások

Ha túl sok bevételt keres egy Roth IRA-hoz való hozzájáruláshoz, akkor hozzájárulhat egy hagyományos IRA-hoz. Ha azonban a munkahelyi nyugdíjazási terv szintén hatálya alá tartozik, akkor a járuléka esetleg nem lesz adóköteles. A hagyományos IRA-hozzájárulásokra 2019-ben alkalmazandó fokozatos megszüntetési tartományok a következők:

• Egyetlen: 64 000 - 74 000 USD
• Házas, együttesen: 103 000–123 000 dollár
• Házasok, külön benyújtva: 0–10 000 USD

Ez azt jelenti, hogy ha házas, közös visszatérést nyújt be a házastársával, nyugdíjtervével rendelkezik munkahelyén, és ha a MAGI-ja meghaladja a 123 000 dollárt, akkor hozzájárulhat a hagyományos IRA-hoz, de nem vonhat levonást a visszatéréséből. Ha a MAGI értéke 103 000–123 000 USD, akkor a levonása korlátozott. Ha a MAGI értéke 103 000 dollár vagy annál kevesebb, akkor igényelheti a teljes levonást.

Ezek a korlátozások csak akkor érvényesek, ha Ön - és a házastársa, ha házas - nem tartozik a munkahelyi nyugdíjazási terv hatálya alá. Mi történik a hagyományos IRA-ba történő hozzájárulásokkal, ha nem kap adókedvezményt? „Alapjává” válnak az IRA-ban.

Alapja a hagyományos IRA-nak

Amikor nem levonható hozzájárulást fizet az IRA-hoz, akkor a hozzájárulás levonhatatlan részét számviteli alapnak tekintik, és úgy kezelik, mintha adózott dollárral fizetett volna. Egyszerűen fogalmazva: amikor elkezdi nyugdíjazni a pénzt, a kifizetések alapvető része nem adóköteles.

Ahol nem lesz bonyolult a nem levonható hozzájárulások nyomon követése. Az IRS nem az Ön számára csinálja, és az IRA letétkezelője sem - a bank, hitelszövetkezet, vagyonkezelő társaság vagy más szervezet, amely az IRA-t birtokolja. A nyomon követési alap a 8606-os űrlapon a te felelőssége.

Bármely évben, amelyben nem vonható le járulékot, ki kell töltenie a 8606-os űrlapot az IRA alapösszegének jelentése céljából. A következő években továbbra is be kell nyújtania a 8606-os formanyomtatványt, hogy nyilvántartást vehessen alapjáról, még akkor is, ha nem jár levonható hozzájárulásokkal évente. Ha ugyanazon adószolgáltatóval marad, vagy évről évre ugyanazt az adó-előkészítő szoftvert használja, az űrlapnak automatikusan át kell lépnie. De ha megváltoztatja az adó előkészítőit vagy a szoftvert, ellenőrizze újra, hogy megbizonyosodjon arról, hogy az alapja is megmarad-e.

Ha nem követi nyomon a bázist, akkor a nyugdíjba vonuláskor minden megoszlása ​​adóköteles lesz, és kétszer adót fizet ebből a pénzből. Az egyszeri adóztatás elég rossz, ezért tegye prioritássá az alapjának nyomon követését.

Túlzott IRA hozzájárulások

A hozzájárulás összege 6000 dollár (vagy 7000 dollár, ha 50 éves vagy annál idősebb), az a maximális összeg, amelyet egy adott évben hozzájárulhat az összes IRA-hoz (hagyományos és Roth). Ha a maximálisnál nagyobb hozzájárulást fizet, az IRS 6% -os bírságot számít fel a járulékokra és a bevételre.

Ezt a büntetést az 5329-es formanyomtatványon fogja kiszámítani. A büntetés minden évre vonatkozik, ha a járulékos hozzájárulások a számláján maradnak. A büntetés elkerülése érdekében a visszatérítés benyújtása előtt vonja vissza a többletdíjakat.

3. Vágja el veszteségeit

Aggódik a beruházások tőkenyereség-adója miatt? Ellenőrizze portfólióját olyan befektetéseknél, amelyek nem teljesítenek olyan jól.

Amikor a portfóliójában szereplő részvények és befektetési alapok ára a bázisuk alá csökken, akkor az év vége előtt eladhatja. A keletkező veszteségek ellensúlyozhatják az értéknövelt részvények eladásából származó nyereségeket.

Ne feledje azonban, hogy az adócsökkentési stratégiát stratégiailag szeretné használni. Noha nincs korlátozva a tőkenyereség összege, amelyet e módszerrel ellensúlyozhat, ha több vesztesége van, mint nyeresége, csak 3000 dolláros veszteség (1500 dollár, ha külön házasodik be házasodás esetén) felhasználható az egyéb jövedelmek - például a bérek és a kamatok - ellensúlyozására. A 3000 dollár feletti veszteségeket át lehet vinni és felhasználni a következő években.

Általánosságban elmondható, hogy a nyereséget vagy veszteséget az eladás dátuma alapján határozzák meg, nem pedig az elszámolás időpontjától, amely több nappal később is megtörténhet - és ha december 31-én eladja, akkor a következő évben is lehet..

Az elszámolható veszteségek előállításához december 31-én vagy ennél előbb kell eladnia, de ne eladjon túl gyorsan. Az év vége előtt egyeztessen időpontot a befektetési tanácsadójával, hogy megvitassa, mely befektetések valóban zavaróak és melyeket érdemes megtartani.

A visszatérítés előkészítésekor a 8949-es formanyomtatványon és a D-ütem 1040-es formanyomtatványán be kell jelenteni a tőkenyereségeket és veszteségeket.

Profi tipp: Ha a beruházásokkal Javulás, automatikusan elvégzik az adócsökkentést az Ön számláján az adókötelezettség minimalizálása érdekében.

4. Készítsen jótékonysági hozzájárulásokat

Ha hozzájárul egy képzett jótékonysági szervezethez, akkor általában hozzájárulásának 100% -át igényelheti tételes levonásként az A. ütemtervben. Csak ügyeljen arra, hogy december 31-ig kifizeti jótékonysági hozzájárulását, mivel nincs türelmi idő, ha az év végét követően jár..

Ezenkívül minden egyes adományt be kell szereznie, mivel minden visszatérítéskor mindent fel kell tüntetnie. A dokumentációs követelmények a következők:

• Kevesebb, mint 250 dollár adomány: Törölt csekk, hitelkártya-nyilatkozat, nyugta vagy bankszámlakivonat
• Adomány legalább 250 dollár: A jótékonysági szervezet egyidejű írásbeli elismerése
• Adomány legalább 75 dollár, plusz valami cserét kaptál (például jegyeket jótékonysági rendezvényre): Írásbeli nyugtát vagy nyugtát; csak levonhatja a különbséget az, amit adtál, és amit kapott
• Nem pénzbeli adományok, több mint 5000 dollár: Egy minősített értékelő által készített értékelés
• Jármű adománya: Lásd az IRS 4303. számú kiadványát

Ne feledje, hogy a hozzájárulást egy képesített szervezetnek kell megtenni, hogy levonásra jogosult legyen. Tehát, miközben csodálatos dolog, hogy segítsen egy rászoruló családnak az ünnepek alatt, a nagylelkűség nem eredményez adólevonást.

Ha azonban úgy dönt, hogy egyházának adományoz - ha feltételezi, hogy egyháza nonprofit szervezet, vagy adományokat adományoz az Üdvhadsereg számára, akkor az adományok adókötelesek. Ha bármilyen kérdése van arról, hogy egy adott szervezet képes-e megfelelni, az IRS fenntartja az adómentességet élvező szervezetek adatbázisát. Ez egy praktikus eszköz, ha még nem rendelkezik jótékonysági szervezettel.

Ezenkívül ne feledje, hogy a jótékonysági hozzájárulások levonásának előnyeinek felhasználásával el kell vonnia a levonásokat. Ha a tételes levonások teljes összege nem haladja meg az egyének 12 000 dolláros szokásos levonását (24 000 dollár házastársak számára, akik közös bevallást nyújtanak be), akkor adományt nem kap adókedvezmény..

A jótékonysági hozzájárulásokról az A. ütemtervet kell beszámolnia. Ha 500 dollár feletti nem készpénz-adományokat ad, akkor ki kell töltenie a 8283-as űrlapot is. a korrigált bruttó jövedelem (AGI) összegéből. Az e korlátozást meghaladó adományok öt évre átvihetők.

5. Gyűjtse össze adóügyi dokumentumait

A munkáltatóknak és más szervezeteknek január 31-ig el kell küldeniük a 1099-es és a W-2-es példányokat a címzetteknek, így év végére nem lesz nekik, de ez nem jelenti azt, hogy nem kezdheti el a tervezést. Ha van ideje, kezdje el összegyűjteni az előző évi adófizetéseket és az adójóváírásokkal és a levonásokkal kapcsolatos dokumentációit. Ha nem biztos benne, hogy mire van szüksége, akkor nincs olyan ideje egy kis kutatásra.

Ha most elkezdi összegyűjteni az adóügyi dokumentumokat, akkor könnyebb idő lesz februárban, márciusban vagy áprilisban, amikor a határidő közeledik. Plusz minél előbb befejezi a visszatérését, annál nyugodtabb lesz. Ha megszervezi magát és beállít egy rutinot, akkor valószínűleg elkezdi várni a visszatérés előkészítését.

Záró szó

Ha minden adóbevallási szezonban stressz és szorongás van, akkor az az oka, hogy nem készül fel. Hallotta már azt a mondást, hogy az élet egyetlen két garanciája a halál és az adók. Mivel tudod, hogy minden áprilisban be kell nyújtania az adóbevallását, miért nem indul el az elkerülhetetlen helyzetbe?

Korán kezdjen, szervezzen és készüljön fel. Állítsa be magát egy stresszmentes adónapra, amikor mások kétségbeesetten csúfolják a határidő túllépését.

Milyen lépéseket tesz az adóidő csökkentése érdekében ebben az évben? Vannak-e olyan területek, amelyek a legnagyobb problémát okozják??