Mi az 1098 IRS adólap - 1098-C, 1098-E, 1098-T

Az 1098-as változatnak több változata létezik: az 1098, az 1098-C, 1098-E és 1098-T.

1098 űrlap

Az eredeti 1098 formanyomtatványon a jelzálogkölcsön kamatának beszámolására szolgál a szövetségi kormány, valamint a kamatot fizető személy. Ez a személy ezután levonhatja a kamatot, amelyet az A listán fizettek.

Ennek a kamatnak a levonása megköveteli a levonások részletezését. Tehát, ha a jelzálogkölcsön-kamat alacsonyabb a szokásos levonásnál, akkor esetleg nem akarja részletezni, hacsak nincs más levonása, amely - beleértve a jelzálogkölcsön-kamatot is - meghaladja a bejelentési státusra vonatkozó szokásos levonást. Ezenkívül levonhatja az új jelzálogkölcsön megszerzésekor befizetett pontokat, akár ház vásárlásakor, akár refinanszírozás részeként, és ezeket ezen az űrlapon is beszámolják..

Itt szerepelnek a háztulajdonosok biztosításáért fizetett összegek, ha a letéti számlán fizetik ki a jelzálog-szolgáltatónál. Ha közvetlenül az otthoni biztosításért fizeti, az nem szerepel a listán, és nyomon kell követnie a befizetett összegeket.

1098-C forma

Ha adományoz egy járművet jótékonysági szervezetnek (ide tartoznak a hajók és a repülőgépek is), akkor 1098-C kamatot kap a jótékonysági szervezettől. Ezeket a járműveket gyakran rászorulóknak adják, vagy piaci ár alatt értékesítik számukra. Ez az űrlap megerősíti, hogy nem vett részt a tranzakcióban. Ha azonban az autó értéke kevesebb, mint 500 dollár, akkor nem kaphatja meg a fenti nyomtatványok egyikét. További információkért olvassa el az 1098-C űrlap utasításait.

1098-E forma

A főiskolánál történő fizetés drága, de szerencsére adókedvezményt kaphat az a kamat, amelyet fizetni fog azért, ami úgy tűnik, mint egész életed végén. Minden évben minden diákhitel szolgáltatótól kap egy 1098-E számot, amelyben részletezi, hogy mekkora kamatot fizetett az adott évben. Ez a kamat közvetlenül levonható az 1040-es jövedelméből - nincs szükség részletezésre - mindaddig, amíg teljesíti a jövedelemigényt.

Nincs korlátozva, hogy mekkora vagy mekkora kamatot lehet levonni, mindaddig, amíg az összes kölcsönt az iskola ideje alatt a minősített költségek fedezésére használták fel. A levonás azonban fokozatosan megszűnik, ha a módosított korrigált bruttó jövedelme (MAGI) 65 000 és 80 000 dollár közé esik (130 000 és 160 000 dollár közé esik, ha közös bevallás benyújtása). Nem vonhat le diákhitel-kamatot, ha a MAGI 75 000 dollár vagy annál nagyobb (155 000 dollár vagy annál nagyobb, ha közös visszatérítést nyújt be). A MAGI-nak a részleteivel kapcsolatban lásd a 970-es kiadás 4. fejezetét. Ha nem fizetett túl sok kamatot az év folyamán, akkor a szervizelõ esetleg nem küld Önnek 1098-E-t, de ezt a kamatot mindaddig levonhatja, ameddig van. nyilvántartás arról, hogy mennyit fizetett Ha nem tudja, hívja fel a szervizt, és kérdezze meg, és rögzítse az adófájljában.

Ne feledje, hogy ha a szülők a nevedért fizetnek diákhitelt az ön nevében (vagy valaki másnak), akkor a pénzt ajándéknak tekintik, és továbbra is levonhatja saját adójának kamatát. Ha azonban a kölcsön valaki más nevében történik, akkor az a személy jogosult a kamat levonására, mindaddig, amíg ő fizet a kölcsönön..

1098-T forma

Ha Ön vagy valamelyik eltartottja jelenleg iskolában jár, az iskola az év végén 1098-t küld, amelyben részletezi az összes tandíjhoz fizetett díjat és egyéb szükséges oktatási költségeket. Ezzel az űrlappal kiszámíthatja az oktatással kapcsolatos adólevonásokat és jóváírásokat, például a tandíj és a díjak levonását, az élethosszig tartó tanulási jóváírást vagy az amerikai lehetőségek kreditjét..

Az űrlapon szereplő összegek tartalmazzák az iskolának fizetett összes pénzt, még akkor is, ha előleget fizetett be - a befizetés azon év adólevelén jelenik meg, amelyben azt ténylegesen befizették. Például, ha a tavaszi félév tandíját fizeti télen, akkor az előző évi 1098-T-on jelenik meg. Ezek az összegek tartalmazzák a kölcsönökből a tandíj fizetéséhez felhasznált pénzt, és külön sorolják fel a főiskolai ösztöndíjakat és ösztöndíjakat.

Ne felejtse el, hogy bizonyos költségeket, például a főiskolai tankönyveket és egyéb anyagokat, általában nem jelentenek az 1098-T-on, hanem felhasználhatók oktatási adójóváírások vagy levonások igénylésére. A kiadásokat azonban az IRS-nek minősített költségeknek kell tekinteniük, hogy levonhassák őket.