Saját irányítású IRA szabályok és tiltott befektetések

Mások, mint például a PENSCO Trust, szinte minden típusú befektetést lehetővé tesznek a napfény alatt az IRA-kban, amennyiben ez törvényes. Ezt a típusú IRA-t, amelyet általában „önirányító” IRA-nak hívnak, ingatlan-, olaj- és gázbérlet, valamint egyéb alternatív befektetések tartására használhatja az IRA-jához..

De még az önirányított IRA-k sem korlátozások nélkül vannak. Többféle típusú befektetés létezik, amelyeket az IRS feltétel nélkül tiltott az IRA-kban, az alábbiak közül:

Tilos az IRA-ba történő befektetések

1. Életbiztosítás. Bár a járadékok megengedettek, semmilyen IRA-n belül nem vásárolhat teljes, univerzális vagy változó univerzális életbiztosítást. Ez a szabály az életbiztosításra is vonatkozik a képesített biztosítási formákban, bár a véletlenszerű ellátásokra vonatkozó szabály kivételt képez a nagyon kis összegű fedezet esetén.
2. A származékos kereskedelem bizonyos típusai. A pénzügyi származtatott ügyletek magukban foglalják az értékpapírokra vagy árukra vonatkozó határidős és opciós szerződéseket. Számos agresszívebb, önirányító IRA-letétkezelő engedélyezi a származtatott ügyletek használatát a számlájukon belül, de az IRS tilt minden olyan kereskedelmet vagy pozíciót, amely korlátlan vagy meghatározhatatlan kockázattal jár, például meztelen hívások eladása. Az érvelés az, hogy ez a kockázati szint nem megfelelő egy olyan számlán belül, amelynek célja a nyugdíjazás ideje alatt pénzügyi biztonság nyújtása.
3. Gyűjtemények és régiségek. Sajnos nem helyezheti el azt a felbecsülhetetlen családi örökséget az IRA belsejébe, és nem helyezheti el az elektromos vonatkészletet sem, amellyel nagyapád fiúként játszott. Bútor, bor, képzőművészet, bélyegek, drágakövek, porcelán és kerámia, ezüst és étkészlet, ékszerek, képregények, baseball kártyák és egyéb gyűjthető tárgyak nem nevezhetők semmilyen IRA nevére.
4. Az Ön személyes tartózkodási helye. Az IRA-n belül nem tárolhatja személyesen használt ingatlanát (azaz az elsődleges lakóhelyét, nyaralóházát vagy a városban található póthelyet). Az Ön bérleti tulajdonságai szintén tilos. Más típusú ingatlantulajdonok, például a beépítetlen földterület is megengedettek, de bármi más személyesen használja nincs határa. Ez azt jelenti, hogy az IRA alapok nem használhatók olyan első vagy második otthoni vagy befektetési célú ingatlan megvásárlására, amelyből közvetlenül profitálhat bármilyen értelemben. Hasonlóképpen, ha bérleti vagy befektetési célú ingatlanokat kezel, akkor közvetlenül nem fektethet be valamelyik kezelt ingatlanba, mert kompenzációt kap az adott ingatlanhoz fűződő kapcsolata miatt..
5. Érmék bizonyos típusai. Az IRA-ban általában nem tárolható semmilyen aranyat, platint vagy más nemesfémet tartalmazó érme. Az IRA-ban való engedélyezéshez az érme tényleges pénznemének meg kell haladnia a gyűjtőcikk értékét. Az IRS azonban tartalmaz kivételek listáját, ideértve a következőket:
   • Amerikai sas érmék, amelyek soha nem voltak forgalomban
   • Az amerikai sas érmék bizonyítékai
   • Amerikai Buffalo érmék
   • Kanadai juharlevél érmék
   • Ausztrál arany filharmonikus érmék

   

Noha az életbiztosítást sokféle nem képesített terv finanszírozására használhatja, ezek az IRA korlátozások vonatkoznak összes a képesített meghatározott hozzájárulási tervek típusai. Megengedhetetlen az is, hogy kölcsönöket vegyen fel az IRA-tól magadnak vagy családtagjainak, vagy üzleti tranzakciókat végezzen az IRA-számláján tartott bármely ingatlannal kapcsolatban lineáris leszármazottokkal vagy leszármazottakkal (például ház bérlése a szülei számára)..

Záró szó

Az IRA természetesen népszerű módja a nyugdíjazásra való felkészülésnek és az adókötelezettség csökkentésének. De nem minden eszköz és befektetési eszköz illeszkedik ezekbe a számlákba. Ha önálló IRA vagy meglehetősen liberális letétkezelője van, megtudhatja, hogy a 100% -ban korlátozott tárgyak listája rövid.

Ezen az öt befektetési típuson kívül - amelyek mindegyikéhez rengeteg kivétel van - szinte minden más megengedett: részvények, kötvények, CD-k, járadékok, befektetési alapok, UIT-k, REIT-ek, közös piacszervezés, kincstári és ügynökségi értékpapírok, ingatlanok, olaj és földgáz érdekek. Az IRA-be nem helyezhető befektetésekkel kapcsolatos további információkért forduljon pénzügyi tanácsadójához.

Mi a legszokatlanabb dolog, amit az IRA-ba helyezett? Hogyan értesítette a letétkezelő, ha valami éppen nem engedélyezett?