Roth IRA vs. hagyományos IRA - különbségek a szabályokban és korlátokban

De mi a különbség a Roth IRA és a hagyományos IRA között, és melyik a legmegfelelőbb? A kérdésre adott válasz attól függ, hogy azok jellemzői hogyan segítik elő vagy akadályozzák az Ön egyedi helyzetét. Melyik IRA-t választja és mennyit tud hozzájárulni, nagyrészt a következő tényezőktől függ:

Különbség a hagyományos és a Roth IRA között

1. Adózás

A Roth IRA-kat és a hagyományos IRA-kat eltérően adóztatják. A Roth IRA-hoz járulékokat adók utáni alapokkal fizetik meg. Ezeknek a hozzájárulásoknak azután adómentessé válhatnak. A legfontosabb, hogy minden jövedelmet és tőkenyereséget adómentesen vissza lehet vonni a Roth IRA-tól nyugdíjba vonuláskor. Elméletileg 10 millió dollárt kereshet Roth IRA beruházásaival, és nem kell egy fillért fizetnie adókban, amikor kivonja az alapokat.

Ezzel szemben a hagyományos IRA-hozzájárulások abban az évben adócsökkenthetők, amikor fizetik őket. Levonhatja ezeket a járulékokat a teljes jövedelméből, csökkentve ezzel az adófizetési kötelezettségét. A Roth IRA-khoz hasonlóan a hagyományos IRA-k adó-halasztott alapon növekednek a nyugdíjba vonulásig. A Roth IRA-kkal ellentétben azonban rendszeres jövedelemadót fog fizetni minden hagyományos IRA-kivonás esetén.

A hagyományos IRA most adókedvezményeket nyújt, míg a Roth IRA adókedvezményeket nyújt nyugdíjba vonulásakor. Egyesek inkább a mai adómérték fizetésének bizonyosságát részesítik előnyben, ahelyett, hogy megkérdezzék, mit hoz a jövő. Ezek az emberek inkább befektethetnek egy Roth IRA-ba.

Ezzel szemben mások inkább további adókedvezményekben részesülnek a nyugdíjba vonulás előtt. Ezek a befektetők azt gondolhatják, hogy az adók alacsonyabbak lesznek nyugdíjba vonulásuk után, mivel jövedelmi szintük ebben a korban sokkal alacsonyabb lesz, ami alacsonyabb adószintet jelent. Ezek az emberek inkább befektetnek egy hagyományos IRA-ba. Ha biztos abban, hogy az IRA jelentős bevételt fog elérni, akkor a Roth IRA lehet a legjobb választás az Ön számára, mivel ezeket a bevételeket adómentesen vissza lehet vonni..

2. 70 1/2 szabály és az előírt minimális eloszlás

A 70 I / 2-es fordulóját követő év április 1-jéig el kell kezdenie a kivételeket a hagyományos IRA-ból. Ezeket kötelező minimális eloszlásoknak vagy RMD-knek nevezzük, és évente kiszámolják az életkor és a számlaegyenleg alapján. Az IRS megköveteli az RMD-ket, hogy megakadályozzák Önt abban, hogy a hagyományos IRA-alapokat állandóan megvédje az adóktól.

Ezeket az eloszlásokat úgy számítják ki, hogy élettartama alatt nagyjából visszavonja a teljes számla egyenlegét, anélkül, hogy kimerítené a számlát. Ha olyan nyugdíjszámlát keres, amelyben az alapok adómentesen növekedhetnek, amíg csak akarja, akkor a Roth IRA jobb választás lehet az Ön számára. Mivel a Roth IRA-nak nincs RMD-követelménye, addig hagyhat pénzt a számlán, amíg szüksége van rájuk, vagy átutalhatja örököseinek.

3. Korai visszavonások

A visszavonásokat általában „korai” szakasznak tekintik, ha azokat az 59 éves kor elérése előtt 1/2 éves korukban veszik figyelembe. A Roth IRA-bevételek és a hagyományos IRA-ban lévő összes pénzeszköz korai kivonása, ideértve a járulékokat és a jövedelmeket is, adókat és 10% -os büntetést von maga után..

Másrészt a Roth IRA járulékait már megfizették, így ezeket bármikor, kivéve a nyugdíjba vonulást, további adók vagy a 10% -os büntetés nélkül, kivéve néhány kivételt. A Roth és a hagyományos IRA is lemond a 10% -os büntetésről a következő kivonások esetén:

Munkahely elvesztése után az egészségbiztosítási díjak fizetése.
Ha az egészségügyi kiadások meghaladják az AGI 7,5% -át (korrigált bruttó jövedelem).
Ha teljesen és tartósan fogyatékossá válik.
Ha a kedvezményezett visszavonja halála esetén.
Ha képzett felsőoktatási költségek merülnek fel.
Ha a kivonásokkal első házat építnek, vásárolnak vagy átalakítanak - legfeljebb 10 000 USD.
Ha képzett rezervista vagy.
Alapvetően egyenlő időszakos kifizetések, vagy a SEPP terv részeként.

Ezen túlmenően, ha egy Roth-számla nyitva van és legalább öt évig finanszírozásra kerül, és a kivonás fogyatékosság, halál vagy egy ház előlege miatt következik be, az adókat a kivont pénzeszközökre is le kell vonni.

Ha úgy gondolja, hogy pénzeszközöket kell kivonni egy nyugdíjszámláról, mielőtt az 59 1/2 fordulatot fordulna, akkor a Roth-számla lehet a legjobb választás az Ön számára, mivel a járulékokat adó és büntetés nélkül vissza lehet vonni..

4. Hozzájárulási korlátok

A 70 1/2-es forduló után nem járulhat hozzá a hagyományos IRA-hoz. Amíg továbbra is dolgozik, életkorától függetlenül továbbra is hozzájárulhat a Roth IRA-hoz. A hozzájárulható összeg nem különbözik a számlák között. Ha kevesebb, mint 50 éves, akkor legfeljebb 5000 dollár járulhat hozzá egy IRA-hoz, vagy összesen 5000 dollár hozzájárulhat egy Roth-hoz és egy hagyományos IRA-hoz is. Ha 50 évesnél idősebb, ez a korlát 6000 dollárra növekszik. Ennek oka az, hogy az IRS lehetővé teszi a „felzárkózási” járulékok letétbe helyezését, hogy a közelebb eső nyugdíjkorhatárok gyorsabban halmozódjanak fel több megtakarításra, és pótolhassák az utóbbi években nem teljes összegű hozzájárulást. Ez a „felzárkózási” rendelkezés vonatkozik mind a Roth IRA-ra, mind a hagyományos IRA-ra.

Manapság sok ember jó munkát végez a hagyományos 59 1/2 nyugdíjkorhatár felett, és nekik is szükségük van nyugdíjmegtakarításukra, hogy hosszabb ideig növekedjenek. Az a lehetőség, hogy meghosszabbítsák az adómentes növekedést egy Roth IRA-ban, 70 éven felüli kortól, nagyon értékes lehet, különösen azok számára, akik még nem takarítottak meg elegendő nyugdíjba.

5. Keresett jövedelemkorlátok

A módosított AGI-tól függően korlátozások vannak arra, hogy mennyit vonhat le a hagyományos IRA-ból, vagy mennyit járulhat hozzá a Roth IRA-hoz. Ha a jövedelme kevesebb, mint az alábbi megfelelő tartomány alsó vége, akkor levonhatja vagy befizetheti a maximális éves összeget a számlára.

Ne feledje, hogy továbbra is hozzájárulhat a hagyományos IRA-hoz, ha jövedelme meghaladja ezeket a korlátokat, de nem tudja levonni a járulékait. Ha túllépte a Roth IRA jövedelemkorlátját, akkor Roth járulékokat nem fizethet. Mindkét típusú IRA esetében a levonás vagy a járulék összege csökkenni kezd, ha jövedelme eléri az alsó korlátot, és a felső határ elérésekor teljesen megszűnik..

Ha az AGI-je a fenti megszüntetési korlátokon belül van, olvassa el az 590-es IRS-kiadványt, amely kifejezetten meghatározza, hogy mekkora összeggel járulhat hozzá a Roth IRA-hoz, vagy hogy egy tradicionális IRA-hozzájárulás mennyit tud levonni az adóiból. A hozzájárulási korlátok nagylelkűbbek egy Roth IRA számára, tehát ez a számla jobb választás lehet a magasabb jövedelmű befektetők számára. Ha azt látja, hogy a jövedelme a jövőben meghaladja ezeket a korlátokat, érdemes lehet hozzájárulni egy Roth IRA-hoz, amíg még jogosult vagy, vagy egy hagyományos IRA-ba, miközben továbbra is levonhatja hozzájárulását..

6. Átváltások és átváltások

Az átfutás akkor történik, amikor pénzeszközöket utalnak át egy nyugdíjszámláról, például 401k vagy 403b egy hagyományos vagy Roth IRA-ba. Mivel a legtöbb munkavállalói nyugdíjszámla adózás előtti, sok ember úgy dönt, hogy a pénzeszközöket áthelyezi egy hagyományos IRA-ba, hogy elkerülje az adó fizetését a teljes összeg után. A hagyományos IRA-ra fordított összeget nem adóztatják.

Alternatív megoldásként a legtöbb adózás előtti nyugdíjszámla, mint például a 401k, közvetlenül a Roth IRA-ba is gördíthető, de az összeget a jövedelme részeként kell szerepelnie abban az évben az adóiban. A Roth IRA jó választás lehet kis összegű átutalási összegek esetén, és azok számára, akik alacsony adószintekben vannak, vagy akik megfizethetik az adószámlát. Jelenleg nincs olyan jövedelemkorlát, amely bármilyen összeget átvihet a hagyományos IRA-ra vagy a Roth IRA-ra. Kérdezze meg azt a pénzügyi intézményt, amelyik kezeli a tervet az átváltások jelenlegi IRS-adókezelésével kapcsolatban.

Külön lehetőség van egy meglévő IRA-fiók egészének vagy egy részének konvertálása Roth IRA-ra. Az átalakítás nagyon hasonlít az átváltásra, azzal a különbséggel, hogy ez a kifejezés vonatkozik egy hagyományos, SEP vagy SIMPLE IRA fiók Roth IRA-ra történő váltására. Például, ha a régi 401k-ből származó pénzeszközöket áthelyezik egy Roth-számlára, akkor a lépés a neve borulás. Ha pénzt akar egy Rothba költözött hagyományos IRA-ban, akkor te alakítani az alapok.

2010-től a konverziók jövedelemkorlátját megszüntették, és nincs jövedelemkorlátozás. Ezek az új szabályok áldást jelentenek azok számára, akik egyébként nem lennének jogosultak a Roth IRA-ra. Azok az emberek, akik nem jogosultak a Roth IRA-ra, ehelyett egy meghatározott évre a maximális összeget hozzájárulhatják a „nem levonható” hagyományos IRA-hoz, majd konvertálhatják az alapokat Roth-ra..

Más szavakkal, még ha a jövedelmi szintje is túl magas ahhoz, hogy Roth IRA-t megnyithasson, az eszközöket továbbra is Roth-ba konvertálhatja. Ne feledje, hogy a nem Rt. IRA-ra konvertált adómentes járulékokat és bevételeket rendes jövedelemként kell elszámolni abban az adóévben, amikor átalakításra kerülnek. Nem világos, hogy a Kongresszus mikor tér vissza a korábbi jövedelemkorlátozásokra, vagy új limitet hoz létre a Roth IRA konverziókhoz.

Záró szó

A Roth IRA és a hagyományos IRA eltérő következményekkel jár az adótervezés, az ingatlantervezés, a pénzeszközökhöz való hozzáférés és a támogathatóság szempontjából. A következő kérdések meghatározásához válassza ki az Ön számára megfelelő fiókot:

Hogyan gondolsz az adókról??
Szeretné, ha most vagy nyugdíjazáskor fizetné őket??
Szeretné, ha a nyugdíjazás ideje alatt érintetlenül hagyja az alapokat, vagy adómentes számlát adhat át gyermekeinek?
Gondolod, hogy korán bele kell merülnie a nyugdíjba?
Elég magas-e az AGI-ja, hogy nem tudja levonni a hagyományos IRA-hozzájárulásokat, de hozzájárulhat egy Rothhoz?

A Roth egyik elõnyös elõnye, hogy nem kell aggódnia a jövõbeni adómértékek miatt, és pontosan tudni fogja, hogy mire kell együtt dolgoznia nyugdíjazásakor..

Milyen előnyei és hátrányai vannak a Roth IRA-knak és a hagyományos IRA-knak? Melyeket hasznosítja nyugdíj-megtakarításaihoz??