Az állami juttatásokra kivetett adók - munkanélküliség, társadalombiztosítás, fogyatékosság és egyebek

Mivel ezeket a programokat úgy tervezték, hogy segítsék az embereket a pénzügyi nehézségek elkerülésében, gyakran meglepő a kedvezményezettek, ha megtudják, hogy ezek az állami juttatások az Ön körülményeitől függően adóköteles jövedelem lehetnek. Mint az adókatalógusban sok dologra, bonyolult megérteni, hogy az állami juttatások mekkora része adóköteles. Itt van, amit tudnia kell.

Munkanélküliség

A Kongresszus 1979-ben részben a munkanélküliség adóztatását kezdte meg, és minden munkanélküli-ellátást 1987-ben szövetségi adókötelezettségnek vetett alá. 2009-ben, az amerikai helyreállítási és újrabefektetési törvénynek köszönhetően, az első 2400 USD munkanélküli-járadék mentesült a szövetségi adó alól. Ez az ellátás azonban csak egy évig tartott, és 2010 óta az összes munkanélküli-járadék rendes jövedelemként adóztatandó.

Az év végén meg kell kapnia az 1099-G formanyomtatványt a kapott juttatások összegével, amelyet be kell jelentenie az adóbevallásában. Így készülhet fel a munkanélküli-ellátások esetleges adóira.

Válassza az önkéntes adóvisszatartást

Az év végén elkerülheti a nagy adószámlát, ha kitölti a W-4V formanyomtatványt, amely önkéntes adó-visszatartási kérelem. Az űrlap kitöltésével felhatalmazza a szövetségi kormányt, hogy visszatartja a munkanélküli-járadék 10% -át, ugyanúgy, mint egy munkáltató visszatartja a jövedelemadót a munkavállalói fizetési csekkből.

A W-4V formanyomtatvány felhasználásával kérheti a szövetségi jövedelemadó visszatartását a társadalombiztosítási juttatásokból, a társadalombiztosítási egyenértékű Tier 1. szintű vasúti nyugdíjazási juttatásokból, az Commodity Credit Corporation kölcsönéből, az egyes növényi katasztrófa utáni kifizetésekből az 1949. évi mezőgazdasági törvény vagy a II. Cím alapján. az 1988. évi katasztrófaelhárítási törvényről, valamint az alaszkai bennszülött társaságok osztalékairól és egyéb kifizetéseiről. Ezekben az esetekben választhat 7%, 10%, 12% vagy 22% visszatartást.

A munkanélküli-ellátások általában alacsonyabbak, mint általában a bérekben részesülnének, tehát ha nincs sürgősségi alapja, és új munkát keresve meg kell élnie a munkanélküliségtől, akkor kísértés kihagyni a visszatartást és összegyűjteni egy nagyobb csekket..

Ha azonban hetek vagy hónapok alatt munkanélküli vagy, még a szerény munkanélküli-ellátások is összeadódnak, ezért mindig kérnie kell, hogy adót tartsanak fenn az ellátásokból. Töltse ki a W-4V formanyomtatványt és küldje el azt a hivatalnak, amely kezeli a munkanélküliségi kifizetéseket.

A kapott kiegészítő pénz tényezője

Az adóköteles jövedelembe beletartoznak a végkielégítések vagy a fel nem használt betegnapokból vagy a szabadság idejéből kapott pénz. A korábbi munkáltató visszatarthatja az adókat ezen összegektől, vagy esetleg nem. Ha nem adóztatják meg az adókat, akkor kétszer fontos választani a munkanélküli-ellátások visszatartását vagy a becsült adófizetést.

Társadalombiztosítás

Egyáltalán nem szokatlan, hogy azok számára, akik társadalombiztosítási kifizetéseket kapnak, más bevételi források is legyenek, például nyugdíj vagy járadék, részmunkaidős munka, befektetési jövedelem vagy akár kisvállalkozás is. A legtöbb esetben további jövedelemszerzés esetén a társadalombiztosítási juttatások legalább egy része adóköteles lesz.

Ha a társadalombiztosítás az egyetlen jövedelme, akkor az ellátások valószínűleg nem adókötelesek. Ha azonban az év folyamán egyéb jövedelmet kaptunk, akkor társadalombiztosítási juttatásainak legfeljebb 85% -át adóköteles jövedelemnek lehet számítani. Így lehet meghatározni, hogy társadalombiztosítási jövedelmének melyik része adóköteles.

Határozza meg az alapkamatot

Az adóbevallás elkészítésekor kiválasztott bejelentési állapot meghatározza, hogy a társadalombiztosítási juttatások melyik része adóköteles. A 2019 adóévre az összegek a következők:

• Egyedülálló vagy háztartási vezető: Ha az együttes jövedelme 25 000 és 34 000 dollár között van, akkor az előnyeinek akár 50% -a adóköteles. Ha az együttes jövedelme meghaladja a 34 000 dollárt, akkor az előnyeinek akár 85% -a lehet adóköteles.
• Házas, együttesen: Ha Ön és házastársa együttes jövedelmének 32 000 és 44 000 dollár között van, az ellátásainak 50% -a adóköteles lehet.
• Házasok, külön benyújtva: Ha házas, és házastársától külön-külön nyújt be visszatérést, akkor valószínűleg adót kell fizetnie az ellátások után.

Csináld a matematikát

E célból az „együttes jövedelme” a korrigált bruttó jövedelme (az 1040. formanyomtatvány 8b sora) társadalombiztosítási juttatások nélkül, plusz nem adóköteles kamatjövedelem, plusz a társadalombiztosítási juttatások fele.

Ha az összeg kevesebb, mint a fent bemutatott összegek, akkor a társadalombiztosítási juttatások nem adókötelesek. Ha az összeg meghaladja a fent bemutatott összegeket, az Ön juttatásainak egy része adóköteles. A pontos összeg az adott adózási helyzettől függ.

Példaként vegye figyelembe ezt a forgatókönyvet Claudia és Devon esetében, akik házasok és együtt dolgoznak. Claudia 9000 dollárt kapott társadalombiztosítási juttatásokat az adóévért, míg Devon 20 000 dollárt. Beruházásuk 8000 dolláros jövedelmet, plusz 500 dollár adómentes kamatot eredményezett, Devon nyugdíjban részesítette, amely 14 000 dollárt fizetett neki. Így számíthatják ki együttes jövedelmüket:

• Kiigazított bruttó jövedelem (AGI): 14 000 dollár + 8000 dollár = 22 000 dollár
• Nem adóköteles kamat: 500 USD
• A társadalombiztosítási juttatások fele: 9000 dollár + 20 000 dollár = 29 000 dollár2 = 14 500 dollár
• Kombinált jövedelem: 22 000 USD + 500 USD + 14 500 USD = 37 000 USD

Mivel egy házaspár együtt nyújt be, a 37 000 dolláros együttes jövedelmük meghaladja a 33 000 dollárt, tehát haszonuk akár 50% -a adóköteles lehet..

Vegye figyelembe, hogy az adómentes kamatot beleszámították e kombinált jövedelem kiszámításához. Az adómentes kamat gyakran az önkormányzati kötvényekből származik. Noha ezt a kamatot nem fizeti ki a szövetségi visszatérítés, ez növeli az adóköteles társadalombiztosítási juttatások összegét - ez az adómentes jövedelem néha váratlan mellékhatása..

Társadalombiztosítási adókorlátok

Soha nem adóztatható a társadalombiztosítási juttatások 85% -ánál. Más szóval, a társadalombiztosítási juttatások 15% -a mindig adómentes. Annak pontos kiszámításához, hogy mekkora adót várhat fizetni, töltse ki az 1. munkalapot az IRS 915 kiadványban.

Fogyatékosság

A rokkantsági kifizetések zavart okozhatnak az adózás ideje alatt. Ha fogyatékosságot kap a szövetségi kormányon keresztül, akkor ugyanazokat a szabályokat kell követnie, mint a társadalombiztosításra vonatkozóan, hogy meghatározza, hogy ezek a kifizetések adókötelesek-e. Ha azonban a munkáltatóján keresztül részt vett egy rokkantsági biztosítási tervben, akkor a bevételt adóztathatja.

A fogyatékosságbiztosítás adókötelezettségével kapcsolatos alapvető különbség az, hogy Ön vagy a munkáltató fizette-e a díjakat. Ha a munkáltató rokkantsági biztosítást béren kívüli juttatásként nyújtott Önnek ingyenesen, akkor a fogyatékosság után járó kifizetések adókötelesek. Ha azonban rokkantsági biztosítást vásárolt és fizette a biztosítási díjakat, akkor a kapott ellátások nem adóköteles jövedelem.

Segítség, amelyet soha nem adóztatnak

Sokféle állami juttatás létezik, amelyeket soha nem adóztatnak. Az e kategóriákban nyújtott támogatást nem szabad beleszámítani a jövedelembe szövetségi jövedelemadó szempontjából:

• Jólét vagy egyéb szükség szerinti segítség
• Munkahelyi képzési kifizetések, mindaddig, amíg azok nem haladják meg azt, amit ön a jóléti kifizetésekben kapott volna
• Kiegészítő táplálkozási támogatási program (SNAP) ellátások (korábban élelmezési bélyegek) vagy más táplálkozási segítségnyújtási programok, például időskorúak segítése vagy nők, csecsemők és gyermekek (WIC) ellátások
• Fogyatékossággal élők rehabilitációs képzése és segítség a fogyatékosság miatt, például szállítás
• Katasztrófa-elhárítás, ideértve a katasztrófa-elhárítási támogatásokat, a katasztrófa-elhárítási kifizetéseket vagy a katasztrófaelhárítási kifizetéseket
• Jelzálog támogatás programok
• Pótlólagos lakhatási kifizetések vagy áthelyezési kifizetések
• Energiaszámlák csökkentése téli fűtésre vagy nyári hűtésre
• Medicare A és B alkatrészek előnyök
• Veteránok előnyei, például orvosi ellátás, rokkantsági juttatások, oktatás vagy haláleseti juttatások
• Dolgozók kárpótlása ellátások, ha azokat munkavállalói kompenzációs törvény alapján fizetik ki

Záró szó

Ha állami kedvezményeket kap, vegye igénybe némi időt annak meghatározására, hogy melyik adóköteles és melyik nem. Noha a számítások zavarónak tűnhetnek, a tárgyi ismeretek továbbképzése megmentheti Önt az adófizetés idején jelentkező nemkívánatos meglepetéstől, amikor hirtelen rájössz, hogy hatalmas adószámlád van..

Ezenkívül annak ismerete, hogy mely juttatásokat kell adóköteles jövedelemként bejelentenie az adóbevallásban, segíthet abban, hogy elkerülje a bevétel bejelentését és az adóbevallás ellenőrzését. Ha ez megtörténik, még nagyobb adószámlával jár a büntetések és a kamat miatt.

Kaptak állami támogatásokat ebben az évben? Arra számítottál, hogy adóköteles lesznek?