A leggyakoribb szövetségi IRS adólapok listája

Itt vannak az idei év legfontosabb adózási formái, ideértve azt is, hogyan lehet kitalálni, melyek a legmegfelelőbbek az Ön számára. További segítségért olvassa el a teljes adóbevallási útmutatónkat.

1040 forma

Gondolhat erre az adólapok nagyapjaként; sok más forma és ütemterv ehhez kötődik. Például a W-2 forma 1. rovatában szereplő összeget az 1040 formanyomtatvány 1. sorában kell feltüntetni.

Az 1040 űrlap a jövedelem, a kiigazítások, levonások, adók és jóváírások összegzése az adóévben, amely a legtöbb egyén számára a naptári év. A vonatkozó támogató űrlapokat és ütemezéseket be kell nyújtania az 1040-es nyomtatványon.

Az 1040 űrlapot úgy alakították át a 2018. adóévre, hogy úgynevezett „képeslap méretű” adóbevallás legyen. Aztán újratervezték 2019-re. Az új 1040 nem képeslap méretű, de kisebb, mint korábban. De egyszerűbb? Nem annyira. Az átalakítás nem igazán könnyítette meg az adóbevallás elkészítését; csak az 1040-es űrlapon lévő információk nagy részét hat új számozott ütemtervre helyezte át.

Van egy másik változás, amely érintheti az egyszerű adóbevallással rendelkezőket. 2018-tól kezdve nincs többé az 1040A és az 1040EZ forma - az 1040-es forma összeszedett változatai, amelyek korábban azok számára voltak elérhetők, akik nem igényelnek sok adókedvezményt. Most az adófizetők többsége az átalakított 1040-es űrlapot fogja használni.

2019-től kezdve van egy új forma az idősek számára: 1040-SR forma. Ez az űrlap csak a 65 éves vagy annál fiatalabb adófizetőkre vonatkozik. Alapvetően megegyezik az 1040-es űrlapgal, de nagyobb betűtípust használ, és tartalmaz egy diagramot, amely segít az adófizetőknek kiszámítani a szokásos levonást.

További információkért olvassa el a teljes 1040-es útmutatót.

1040X forma

Az 1040 űrlap másik verziója az 1040X űrlap, amelyet akkor küldhet be, ha módosítani kell egy korábban benyújtott visszatérítést. Ezt az űrlapot nem lehet elektronikus formában benyújtani, és az 1040-es nyilatkozat másolatával együtt, megváltoztatott ütemtervvel, valamint a szövetségi forrásadót visszatartó új adódokumentumok másolatával kell elküldeni..

W-2 forma

A munkáltatók a W-2 űrlapot használják a bérek és fizetések, valamint az év során visszatartott szövetségi és állami jövedelemadó, a társadalombiztosítási és a Medicare adó beszámolására. A nyomtatvány másolatait megküldik a munkavállalónak, a társadalombiztosítási igazgatóságnak, az IRS-nek és a munkavállaló államának, városának vagy helyi adóhivatalának..

A W-2 formanyomtatványon általánosan jelentett egyéb információk magukban foglalják a nyugdíjazási terv önkéntes hozzájárulásait, az összeget, amelyet a munkáltató fizetett a munkavállaló egészségbiztosításáért, és a munkáltató hozzájárulásait a munkavállaló egészségmegtakarítási számlájához (HSA) - ezek mindegyike a 12. rovatban szerepel, külön kódokat. A 10. rovat rögzíti a munkáltató által biztosított ellátási ellátásokat. A 13. rovatban a leggyakoribb bejegyzés a „Nyugdíjazási terv” négyzet bejelölése.

További részletekért olvassa el a teljes W-2 űrlap útmutatónkat.

W-2G forma

Ez az űrlap a szerencsejátékokból származó bizonyos összegek nyereményeinek beszámolására szolgál, mint például bingo, játékgépek, keno, póker, lottó és nyereményjáték, valamint verseny. Jelentse ezeket a nyereményeket az 1040. űrlaphoz csatolt 1. jegyzék 21. sorában.

W-4 forma

Ez az űrlap a Munkavállalói visszatartási igazolás. Amikor egy munkáltatónál kezdi meg dolgozni, kitölti a W-4 nyomtatványt, amelyben megadja a munkáltatónak, hogy mennyi jövedelemadót kell visszatartani a fizetésedből, az Ön bejelentési státusa és a képesített eltartottak száma alapján, amelyet visszatérítéssel igényel. Ha a helyzet később megváltozik - például férjhez megy, vagy gyermeket szül -, kitöltheti az új W-4-et, hogy többé-kevésbé adót vonjon vissza a fizetésedről.

Általánosságban véve minél több kedvezményt igényel, annál kevesebb a jövedelemadó. A bevallás benyújtásakor egyezteti a jövedelmére esedékes adót az adóval, amelyet előre fizettek a forrásadón keresztül. Ideális esetben azt akarja, hogy a fizetendő adó és a visszatartott adó nagyjából azonos legyen.

További részletekért olvassa el a teljes W-4 űrlap útmutatónkat.

1099 űrlap

Számos 1099 forma van, amelyek mindegyike betűvel vagy betűkkel fejeződik be, amelyek meghatározzák az adott célt. Ezek a formák általában különféle jövedelmeket jelentenek. Az alábbiakban felsoroltuk a leggyakoribbkat. További részletekért olvassa el a teljes 1099-es űrlapunkat.

1099-B forma

Az 1099-B űrlap részvény- vagy kötvényügyleteket brókerszámlán jelent. A tranzakciók általában nyereséget vagy veszteséget eredményeznek, amelyet a D. táblázatban kell kimutatni, a nettó nyereséget vagy veszteséget az 1. melléklet 13. sorában jelentetve..

1099-C forma

Az 1099-C formanyomtatvány törli az adósságot, amelyet esetleg bevételként kell jelenteni az adóbevalláson. Ez magában foglalhatja a jelzálogkölcsön-adósságot, amelyet megbocsátottak jelzálogkölcsön-átszervezés vagy -kioldás révén, vagy hitelkártya vagy egyéb hitel egyenleg kiegyenlítését a tartozás egyenlege alatt. Ennek a jövedelemnek az adóköteles részét az 1. melléklet 21. sorában kell kimutatni.

1099-DIV

Az 1099-DIV űrlap a megszerzett osztalékokat tartalmazza, leggyakrabban brókerszámláról, de közvetlenül a társaság tulajdonában lévő részvényekről is. Az osztalékokat a B. ütemtervben kell jelenteni, és az összes összeget át kell vonni az 1040. formanyomtatványra, 3a sorra (összes osztalék) és 3b sorra (minősített osztalék).

A minősített osztalékokat külön kell kimutatni a visszatérítéskor, mivel azokat tőkeemelési kamatlábbal adóztatják, amelyek alacsonyabbak, mint a rendes jövedelem, mint például a bérek adókulcsa..

1099-INT

Az 1099-INT űrlap a bankoktól, hitelszövetkezetektől vagy brókerszámláktól szerzett kamatot jeleníti meg. Ezt a kamatot a B. ütemtervben is be lehet számolni, és az összes összeget az 1040. formanyomtatványon, 2a sorban (adóköteles kamat) vagy 2b sorban (adómentes kamat) lehet jelenteni..

1099-G forma

Az 1099-G nyomtatvány bizonyos állami kifizetéseket, például állami adó-visszatérítést vagy munkanélküliségi kompenzációt számol be. Ezeket az összegeket az 1. jegyzék 1., 7. vagy 7. sorában kell feltüntetni.

1099-MISC forma

Az 1099-MISC formanyomtatvány különféle típusú különféle jövedelmekről számol be, amelyek közül a leggyakoribb a nem munkavállalóknak járó kompenzáció (7. háttérmagyarázat), amely független vállalkozóknak fizetett 600 dollárt meghaladó összegeket jelent. Arra is felhasználják, hogy beszámolják a bérleti és jogdíjbevételeket, díjakat és díjakat, orvosi és egészségügyi kifizetéseket, növénybiztosítási bevételeket, ügyvédeknek történő kifizetéseket és még sok más.

A 7. rovatból származó összegeket a C. jegyzékbe kell beírni, az 1. melléklet 3. sorában feltüntetett nettó nyereséggel. A bérleti díjakat és a jogdíjakat az E. listán kell kimutatni, a nettó összeget az 1. jegyzék 5. sorában..

1099-R forma

Az 1099-R formanyomtatvány az IRA-tól nyugdíj- vagy járadékbevételeket és elosztásokat jeleníti meg. Ugyanazokat az összegeket adod meg az 1040-es űrlapon, a 4a., 4b., 4c. És 4d. Soron. A 4a. És a 4c. Sor tartalmazza az elosztások teljes összegét, a 4b. És a 4d. Sor az adóakat.

A teljes elosztás és az adóköteles rész eltérhet a meghosszabbítások, a Roth IRA-tól származó minõsített disztribúciók, a minõsített jótékonysági disztribúciók vagy az adózás utáni dollárban fizetett hozzájárulások miatt.

1099-Q forma

Az 1099-Q űrlap a képzett képzési programok, például 529 tervek és a Coverdell oktatási megtakarítási számlák terjesztését mutatja be. Ha ezekből a számlákból az összes elosztása adómentes volt, vagyis a képzett oktatási költségekre fordította őket, akkor a visszatérítéskor nem kell az összeget jelentenie. Csak győződjön meg arról, hogy nyilvántartást vezet, amely bemutatja, hogyan használta fel a pénzeszközöket, arra az esetre, ha az IRS úgy dönt, hogy ellenőrzi a visszatérítést.

Ha a disztribúció egésze vagy egy része adóköteles, akkor az 1099-Q formanyomtatványt használja az adóköteles rész és az alkalmazandó büntetés kiszámításához, és ezeket az információkat az 5329-es formanyomtatványra írja be.

1099-S forma

Az 1099-S formanyomtatvány az ingatlan eladásából vagy cseréjéből származik. Ez egy másik forgatókönyv, amelyben tőkenyereségekre lehet szükség. A nyereség adóköteles-e az eladással kapcsolatos körülményektől.

1099-SA

Az 1099-SA formanyomtatvány az egészségügyi megtakarítási számlák (HSA-k), az Archer egészségügyi megtakarítási számlák (Archer MSA-k) és a Medicare Advantage egészségügyi megtakarítási számlák (MA MSA-k) eloszlásait tartalmazza..

Az HSA-tól történő terjesztések esetén az összes összeget a 8889-es formanyomtatványon kell megadni, az adóköteles összeggel kapcsolatban, amelyet az 1. melléklet 8. sorában jelentenek. Az Archer MSA-k és az MA MSA-k eloszlásait a 8853-as formanyomtatványon kell feltüntetni. 1. ütemterv.

SSA-1099

Az SSA-1099 űrlap beszámolja a társadalombiztosításból származó jövedelmet. A teljes összeget és az adóalapot az 1040. formanyomtatvány 5a. És 5b. Során kell feltüntetni. Az 5a. Sor a társadalombiztosítási juttatások teljes összege, az 5b. Sor az adóalap..

1098 forma

Más formák az 1040. formanyomtatvány 1. mellékletében (jövedelem kiigazítás) vagy az A. mellékletben (tételes levonások) szereplő kiigazításokkal vagy levonásokkal kapcsolatosak. Az alábbiakban felsoroltuk a leggyakoribbkat. További részletekért olvassa el a teljes 1098-as űrlapunkat.

1098 forma

Az 1098-as formanyomtatvány, a jelzálogköltség-kamatkimutatás, tartalmazza a jelzálogkölcsön-tulajdonosnak az ingatlanból - általában az adófizető otthonából - fizetett kamat összegét, valamint a vétel és a jelzálogbiztosítási díjak esetleges kifizetéseit. Ha a jelzálog-kifizetések tartalmaznak ingatlanadókat, akkor ezt az összeget az 1098-as űrlapon is be lehet számolni. Ha nem jelenik meg az űrlapon, akkor szerepelhet a tranzakció részleteiben, amelyek gyakran szerepelnek az 1098-as űrlapon.

Ha részletezi a levonásokat, akkor az 1098-as formanyomtatványon szereplő összegeket jeleníti meg az A. jegyzékben. Az ingatlanadók az A. melléklet 5b sorában kerülnek; a jelzálogkölcsönök és a pontok a 8a vonalon haladnak.

Ami a jelzálogbiztosítási díjakat illeti, ezek jelenleg nem levonhatók. Az előző év, amikor a jelzálogbiztosítási díj levonása történt 2017. A hitelezője tartalmazhat jelzálogbiztosítási díjakat az 1098-as űrlapon, de a visszatérítéskor nem fogja felhasználni..

1098-E forma

Az 1098-E formanyomtatvány, a diákhitel-kamatkimutatás, a hallgatói hitel kamatának összegét tartalmazza, amelyet a kedvezményezett az év során megfizett. Ha a hallgatónak egynél több forrásból származik kölcsön, akkor mindegyiktől kaphat 1098-E-t. A fizetett diákhitel-kamat a soron felüli levonás, amelyet az 1. számú ütemterv szerint jelentettek be, amely csökkenti a kiigazított bruttó jövedelmet, legfeljebb 2500 dollár hozamonként.

Ne feledje, hogy a diákhitel-adósságért jogilag felelős személy veheti igénybe a diákhitel-kamat levonását, nem feltétlenül az, aki azért fizet. Tehát ha egy diák jóindulatú nagybátyja folyósítja a diákhitelt, de a hallgató a felelős az adósságért, akkor a levonást a hallgató kapja meg, nem a nagybátyját..

1098-T forma

Az 1098-T forma oktatási nyilatkozat. Ez rögzíti a képesítő oktatási intézmény által kapott vagy számlázott tandíjak és díjak összegét, ösztöndíjakat vagy ösztöndíjakat, amelyeket a hallgató kapott, függetlenül attól, hogy a hallgató legalább félidőben jár-e, és hogy diplomás munkát végez-e.

Ez a forma elengedhetetlen az adójóváírások igényléséhez az oktatás számára, beleértve az American Opportunity adójóváírást és az egész életen át tartó tanulás adójóváírását.

1095-A, B és C formák

Ez a három forma foglalkozik az egészségügyi ellátással.

Az egészségbiztosítási piac elküldi neked az 1095-A nyomtatványt, ha ezen keresztül vásárolta meg az egészségbiztosítását. Ez jelzi, hogy mennyi ideig volt a háztartásban fedezet. Azt is jelzi, hogy az adófizető jogosult-e a prémium adókedvezményre, és hogy ennek egy részét előzetesen befizették-e a havi egészségbiztosítási díj csökkentése érdekében.

Ha megkapja az 1095-A formanyomtatványt, és előleg-adókedvezményt fizettek, akkor be kell nyújtania egy visszatérítést a kapott előleg jóváírására, még akkor is, ha egyébként nem kellene adót fizetnie. Az egyeztetésre a 8962 űrlapon kerül sor, és az eredményezheti, hogy vissza kell fizetnie a hitel egy részét (amely a 2. melléklet 2. során megy), vagy további jóváírást kell fizetnie Önnek (a 3. melléklet 9. sora)..

Az 1095-B űrlap az egészségügyi ellátást nyújtó szolgáltatótól származik, és jelzi, hogy mennyi ideig fedezi a háztartást.

Tavaly előfordulhat, hogy a munkáltatójától megkapta az 1095-C nyomtatványt, amely jelzi, hogy a családjában kit és mennyi ideig fedezi a munkáltató egészségügyi ellátása. Az 1095-C formanyomtatványt 2019-ben megszüntették, mivel a 2017. évi adócsökkentési és foglalkoztatási törvény 2019. január 1-jétől megszüntette az egészségügyi büntetést az egészségbiztosítás hiánya miatt. Ennek eredményeként az IRS-nek már nincs szüksége annak igazolására, hogy rendelkezik fedezettel.

Záró szó

Az esetlegesen kitöltendő adólapok elhomályosulása miatt, amelyet ebben az évben ki kell töltenie, aggodalommal vagy bizonytalansággal érezheti magát, hogy ezek az űrlapok hogyan illeszkednek egymáshoz. Online adóelőkészítő szoftver a H&R blokk vagy TurboTax végigvezeti a visszatéréshez szükséges kérdéseket és adatbevitelt.

Mielőtt elkezdené, fordítson néhány percet a kapott űrlapok áttekintésére, és kategorizálja azokat a jövedelem, a kiigazítások, a levonások és a jóváírások alapján. Egy kicsit továbbfejlesztett előkészítés és szervezés segít a papírmunka kezelésében, és adózás idején elkezdi a felső vezetés megszerzését. És ne felejtse el elolvasni a teljes adóbevallási útmutatónkat további segítségért.

Szembesül-e az adófizetési határidőn belüli nyomtatványokkal? Hogyan tartsa őket szervezettként??