Pénzügyi tervezési útmutató zenészek és előadóművészek számára

A durva valóság az, hogy művésznek lenni nem mentesít téged az élet gazdasági realitásaitól. Ha azt tervezi, hogy öregszik, és képes lesz megengedni magának a nyugdíjba vonuláshoz szükséges alapvető szükségleteket, akkor, mint mindenki másnak, fel kell készülnie.

Noha ez az útmutató nem helyettesíti egy professzionális pénzügyi tanácsadó szolgáltatásait, akik személyesen kapcsolatba kerülnek az Ön helyzetével, legalább áttekintést nyújt Önnek arról, hogy mit kell tennie, és a helyes gondolkodásmódba helyezi Önt, hogy kivizsgálja az Ön helyzetét. lehetőségek a jövőre.

Pénzügyi helyzetének számos szempontja van, amelyet meg kell vizsgálnia és oktatnia kell. Zenészként elengedhetetlen az adók megfelelő benyújtása és a megfelelő biztosítási formák megvásárlása. Ezenkívül, ha még nem indított sürgősségi vagy nyugdíjalapot, most itt az ideje.

Vésztartalék

A sürgősségi alap egy készpénz vagy más eszköz, amelyet gyorsan konvertálhat készpénzre a váratlan költségek fedezése érdekében. Ilyen költségek magukban foglalhatják az autójavításokat, a munkahely elvesztésének és a munkanélküliségnek az időszakát, az orvosi költségeket, az otthoni javításokat, vagy a vészhelyzeti műszerek javítását vagy cseréjét.

Általános szabály, hogy frissítse biztosítási fedezetét, majd törekedjen arra, hogy három-hat hónapos költségeket fedezzen a bankban. Azoknak, akik szezonálisan dolgoznak, lehet, hogy többet igényelnek, különösen, ha jövedelmének túlnyomó többségében egy vagy két helyszínre támaszkodik. Azoknak, akiknek jelentős maradványjövedelmük van, kevesebbre lehet szükségük.

Számos helyen tárolhatja a sürgősségi pénztárát: ellenőrző számla, pénzpiaci számla, széf vagy készpénz érték az állandó életbiztosítási kötvényben. Ne támaszkodjon e célra a hitelfelvételre - ha egy ideig nem tud dolgozni, akkor valószínűleg nehéz lesz hitelt kölcsönöznie.

Adók

Ha dolgozó professzionális zenész vagy (vagy azt tervezi, hogy lenne), akkor az első lépés a kezed megírása a könyvein. A zenét vállalkozásként kell kezelni, és ez azt jelenti, hogy dokumentálnia kell a jövedelmét.

Jövedelem

• W-2 jövedelem. Ha valahol dolgozik a munkatársaknál - mondjuk, mint egy éjszakai klub klub tagja, oktatóként egy zeneiskolában vagy egy zenekarban -, a munkáltató ki fog adni egy W-2 adólapot, amely tartalmazza a jövedelemadóját, valamint a jövedelemtől visszatartott minden, például a társadalombiztosítás, a Medicare és az állami jövedelemadók, ha vannak ilyenek.
• 1099 jövedelem. Más esetekben a helyszín vagy az emberek, akik felvételt készítenek felkérésre, hogy töltse ki a W-4-et. Ez azt jelenti, hogy a következő év januárjában vagy februárjában egy 1099-es IRS-formanyomtatványt fognak biztosítani, amely részletezi, hogy fizetett. Megküldnek egy űrlapot az IRS-hez is, hogy tudják, mit fizettek neked. Hacsak a bandája vagy fellépése nem hozott létre társaságot és a társaság fizetést fizet neked, ez önálló vállalkozói jövedelemnek minősül - ezt be kell jelentenie a jövedelemadóján, és adót kell fizetnie rajta.
• Royalty jövedelem. Van jogdíjbevétele az albumok, letöltések és áruk eladásából? Ezt is adóköteles jövedelemnek kell tekinteni. Minden évben megkapja az 1040. számú E-jegyzőkönyvet a lemezkiadótól vagy a jövedelmet igazoló letöltő szolgáltatástól.
• Nem bejelentett jövedelem. Időnként nem kap W-4 vagy 1099-et, mivel előfordulhat, hogy készpénzben fizetnek, vagy ha a koncertekből százalékos arányban részesülnek a jegyek eladásából. Noha az IRS soha nem tudhat erről a pénzről, ez továbbra is önálló vállalkozói jövedelem, és jogilag kötelessége deklarálni és adót fizetni rá..

Költségek

Mivel a zenével foglalkozik mint vállalkozással, jogosult levonni az üzleti költségeket, ezért feltétlenül tartsa nyomon ezeket összes. Az adóköteles jövedelmet csökkentheti azzal az összeggel, amelyet a törvényes üzleti költségekre költenek. Ez magában foglalja a tanórákat, a kottákat, a húrokat, a szakszervezeti illetékeket, a kábeleket, a felszereléseket és a PA bérleti díjait, szállodai számlákat, az úton fogyasztott ételeket, adótervezési díjakat és az üzleti jogi költségeket.

Tartsa a notebookot, vagy mindent rögzítsen egy jó számítógép vagy mobil alkalmazás segítségével. Tárolja az összes bevételt dobozban vagy fájlban, tartson fenn táblázatokat, és naplózza a megtett mérföldeket a szakmájával összefüggésben. Levonhatja a túraórát a túra során meghajtott járműjén, valamint a megtett kilométereket, amikor az otthoni irodából vagy más irodából koncertekre utazik, és bevételének összegével, mérföldre számítva, 2012. januárjától mérföldre számítva 0,555 dollár dollárral számolhat. Ez lehet egy jelentős levonás, ha sokat hajt végre.

Ha törvényes alkalmazott vagy, és W-2 kamatot kap, akkor ezeknek a költségeknek a levonását nem térítheti meg munkavállalói költségtérítés nélkül, ha az egyéni adóbevallásával beteszi a 2106 vagy 2106-ERS formanyomtatványt (IRS 1040 formanyomtatvány - akkor " t használjon 1040EZ űrlapot, ha levonásokat igényel). Azok közül, akik W-2 alkalmazottal rendelkeznek, ezeket a kiadásokat csak akkor vonhatja le, ha azok meghaladják az éves bruttó jövedelmének 2% -át.

Ha önálló vállalkozó, akkor a szabályok kissé eltérnek: Az üzleti költségeket levonhatja az első dollárig (az extravagáns étkezési és szórakozási költségek azonban mindig csak 50% -ot vonhatók le). Igénylésükhöz nyújtson be egy C ütemtervet, nyereséget (vagy veszteséget) a Business-től, az 1040-es űrlaphoz mellékelve.

Önálló vállalkozói adó

A jövedelemadó megfizetése mellett ki kell töltenie az IRS 1040 SE nyomtatványt is. Az IRS itt értékeli a társadalombiztosítási és a Medicare adót minden, ami meghaladja a 400 dollár önálló vállalkozói jövedelmet. Ne feledje, hogy te vagy a saját munkáltatója, hacsak a bandád nem olyan társaság, amely fizetést fizet. Tehát a társadalombiztosítási adónak a munkáltató részét is meg kell fizetnie, és nem csak a sajátját.

E jövedelem bejelentésének elmulasztása súlyos bűncselekmény, és súlyos esetekben adócsalás miatt büntetőeljárást vonhat maga után..

Az előadóművészek adójóváírása

A professzionális előadóművészeknek, akik szintén W-2 alkalmazottak, fontos adószükségletük van: Míg a legtöbb W-2 alkalmazott csak az éves jövedelmének 2% -át meghaladó költségeket sorolhatja fel, addig a zenészek törvényes alkalmazottként foglalkoznak (szemben a független vállalkozókkal, akik 1099- MISC a rendezvény helyszínétől vagy a gyártótól) az Előadó-előadó adójóváírása révén levonhatja a költségeket az első dollárig egészen az első dollárig. A levonás elvégzéséhez teljesítenie kell a következő kritériumokat:

1. Az adóév során legalább két munkáltató számára törvényes W-2 alkalmazottként végzett előadóművészeti szolgáltatásokat.
2. Mindegyiknek legalább 200 dollárt kell kapnia e két munkáltatótól.
3. Az előadóművészettel kapcsolatos üzleti költségeinek meg kell haladnia az e szolgáltatások teljesítéséből származó bruttó jövedelmének 10% -át.
4. A korrigált bruttó jövedelme nem haladhatja meg a 16 000 dollárt, mielőtt levonnák ezeket az üzleti költségeket.

Ez a jóváírás segíthet a részmunkaidős zenészeknek, bár a bruttó jövedelem 16 000 dolláros felső korlátja általában kizárja a teljes munkaidőben foglalkoztatottakat.

Biztosítás

Ez egy jó ökölszabály, amely bármely szakmában részt vevő emberek számára: Soha ne tegyen olyan fogadást, amelyet nem engedhet meg magának, hogy veszítsen. Mindenféle kockázat fennáll, és néhányuk túlmutat sok ember pénzügyi képességének. Itt jön a biztosítás.

A biztosítás az a módszer, amellyel az olyan személyektől a kockázatot átruházhatjuk, akik nem engedhetik meg maguknak, hogy ezeket a fogadásokat elveszítsék, a pénzügyi piacokra. Ön fizet egy kis díjat, és a biztosító társaság viseli a kockázatot, nem te. Miközben képes felvenni egy kis havi prémiumot, te nem tud felszívja a fogyatékosságot vagy valaki ellopja az összes felszerelését közvetlenül egy nagy koncert előtt.

Egészségbiztosítás

Az egészségbiztosítás a professzionális zenészek körében gyakori probléma. Egyes államok megnehezítik az egyes művészek számára az egészségbiztosítás megszerzését, mint mások, de ha nem nagyon gazdag, akkor szüksége van rá. Mindannyian ismert zenészek vannak, akik megbetegedtek, és egy koncerten adjuk át a kalapot. De ezek a kedvezményes koncertek szinte soha nem járnak hozzá az igazán szükséges pénz megszerzéséhez.

Van néhány választási lehetősége:

• Biztosítatlan. Ez egyszerűen rossz ötlet, kivéve, ha önállóan gazdag vagy, és megengedheti magának, hogy zsebéből 1 millió dollár vagy annál magasabb csekkeket írjon ki.
• Vásároljon egyéni politikát. Vásároljon házirendet magának, vagy vásároljon magának és családjának. Ön önálló vállalkozó, tehát nincs munkaadója, amellyel a díjakat megoszthatja. Ha viszont megfelelő egészségügyi állapotban van, ennek megfizethetőnek kell lennie a szorgalmas zenészek számára, akik gyakran dolgoznak.
• Szerezz egy nappali munkát. Ha részmunkaidős munkát vállal egészségbiztosítási juttatásokkal, jelentkezhet a munkahelyi biztosítási tervbe. Ez kiváló megoldás emberek milliói számára, és remekül fog működni az Ön számára, kivéve, ha gyakran turnézik vagy sok napi koncertet játszik..
• Alapítson egy üzletet. Ha társaságot vagy korlátolt felelősségű társaságot alapít a társaikkal, akkor kihasználhatja az államának csoportbiztosítási szabályait. Ha mindannyian csatlakozol a tervhez, és több mint egy bizonyos szám van (gyakran kettő és négy között van, bár egyes államok megkövetelik a biztosítóktól, hogy kötvényeket állítsanak ki egy üzleti csoportra), akkor garantált kibocsátási politikát kaphat. Ha egyiküknek egészségügyi problémái vannak, de a többiek egészségesek, akkor ez működőképes lehet, és ez lehet az egyetlen módja annak, hogy mindenki a zenekarba bekerüljön. Ennek ellenére drága lehet - különösen akkor, ha egyikük beteg, és sok orvosi költséggel jár. Az állami szabályok és az árképzés nagyon eltérőek, ezért érdemes leülni egy egészségbiztosítási képviselőhöz, aki az Ön pályázatait több különböző társaság számára megvásárolhatja..
• Csatlakozzon az Unióhoz. Néhány zenész szakszervezet alapvető szakszervezeti egészségügyi tervvel rendelkezik. Bizonyos esetekben a szakszervezeti tagság (teljes mértékben levonható az adóból) önmagában e célból is megéri.

Rokkantsági biztosítás

Ha megtöri a karját, és nem tudna játszani hat hétig, mi történne a jövedelmével? A rokkantsági jövedelembiztosítás akkor jelentkezik, ha nem tud betegség vagy sérülés miatt dolgozni, és jövedelmének egy részét helyettesíti (általában körülbelül 60%). Ez döntő jelentőségű lehet az ételek az asztalon tartása és a világítás világításának szempontjából. Lehet, hogy a különbség is az otthon és a hajléktalanok között.

Sajnos a zenészek számára az egyénileg kötött rokkantsági biztosítás rendkívül nehéz megszerezni. Annak érdekében, hogy maximalizálja az esélyét arra, hogy jóváhagyják a fedezetet, gondosan dokumentálja jövedelmét. A biztosító megvizsgálja az adóbevallásait, tehát ellenőrizze, hogy bejelenti-e a jövedelmét, és legalább három éves jövedelemadó-bevallást mutat be. Minél több jövedelmet deklarál, annál jobb lesz a fogyatékosságának fedezete.

Autó-, lakás- és bérlők biztosítása

Ha a felszerelésed függ a megélhetésből, és nem engedheti meg magának, hogy azonnal cserélje ki, akkor bérlői biztosításra vagy háztulajdonosok biztosítására, valamint jó autóbiztosításra van szüksége. Miért? Az alapvető kérdések, például az ütközés és a felelősségvállalás fedezésén túl az autóbiztosítás fedezi Önt is, ha a felszerelését ellopták a furgonból. Ha sok felszerelésed van, akkor lehet, hogy extra lefedettséget kell szereznie.

Dokumentálja saját tulajdonát, fényképezzen és írja le a sorozatokat. Ezen információk praktikus felhasználása nagyon hasznos lesz, ha valaha igényt kell benyújtani. Bizonyára nem akarja hosszú ideig munkanélkülit várni, amikor ellenőrzi az új felszerelés vásárlását.

Legyen reális a megtett mérföldek jelentésekor is. Nem akarja, hogy autóbiztosítója vitatja követelését, mert egész évben turnézott az országban, és csak azt mondta az autóbiztosítónak, hogy három mérföldre oda-vissza halad, hogy minden nap dolgozzon..

Életbiztosítás

Vannak olyan emberek, akik tőled függnek, vagy anyagilag függnek tőled? Ha igen, akkor köteles nekik tartozni az életbiztosítás megvásárlásával.

Fiatal zenészek számára általában megfelelő a jövedelem 10-20-szoros fedezetének megvásárlása. Visszafordulhat, ahogy öregszik. A legtöbb esetben a húszas vagy harmincas éveidekben az életbiztosítás a hosszú távú út. Ha jó egészségi állapota van, havonta több százezer dollárt fedezhet pizza vagy két pizza áráért. Szerezzen olyan kötvényt, amely garantáltan állandó biztosításra konvertálható (egész élet vagy általános élet), és garantáltan megújítható a futamidő végén.

Általában rövidebb, egy-öt évre ajánlom. A jövőben érdemes lehet annak egy részét magasabb díjakra konvertálni, amelyek tartósabb előnyöket biztosítanak.

Nyugdíjazás

Mint szinte mindenkinek, nyugdíjazáskor meg kell takarítania. Kevés zenész tarthatja fenn a fárasztó előadási ütemtervet a nyolcvanas években, ezért elengedhetetlen, hogy megtakarítson, amit csak tudsz. Az IRA-k segíthetnek az eszközök megvédésében a hitelezőkkel szemben is, ha valaha perelnek vagy csődbe kerülnek.

Hagyományos IRA

A nyugdíjasok megtakarításának jó kiindulópontja a hagyományos IRA. Levonhatja a tradicionális IRA-ba való hozzájárulásokat, évi 5000 dollárig (6000 dollár, ha 50 évesnél idősebb) 2012-ig, ha eleget tesz a jövedelemkövetelményeknek, amelyek a bejelentési státusától függnek. Még nem kell részleteznie az IRA-járulékok levonásait - ez egy „a vonal feletti” kiigazítás a jövedelemhez, ami azt jelenti, hogy igénybe veheti az ellátást és továbbra is igényelheti a szokásos levonást, ha költségei nem elég magasak a tételek felvázolásához..

Roth IRA

A Roth IRA kiváló eszköz lehet néhány számára: Ön nem vonja le a járulékokat (a zenészeknek rengeteg egyéb költsége van levonásra), de a Roth IRA növekedése adómentes, mindaddig, amíg öt számlát vezet. évig, és ne vonja vissza bevételét, amíg legalább 59 1/2 éves lesz. A Roth hozzájárulási korlátjai megegyeznek a hagyományos IRA-kéval, és a Roth hozzájárulásához a bevételének bizonyos összeg alá kell esnie, a bejelentési státusától függően..

SEP IRA

Van még mentési lehetősége? Vegyünk egy SEP IRA-t, a kisvállalkozók és az önálló vállalkozók számára készített különleges nyugdíjazási tervet. A SEP IRA lehetővé teszi a jövedelmének akár 25% -ának vagy évi 49 000 dollárnak a rendelkezésre bocsátását, attól függően, hogy melyik a kevesebb, a 2012-es adószabályok szerint.

De ne használjon semmiféle IRA-t malacka bankként - 10% -os büntetést kap, és jövedelemadót kell fizetnie mindaztól, amire még nem fizetett adót, amíg 59 1/2.

Záró szó

Még akkor is, ha house zenészként dolgozik, és fizetést és W-2 kamatot kap, akkor érdeklődnie kell az önfoglalkoztatás és a jogdíjbevétel lehetőségei iránt. Keresse meg a zenét üzleti vállalkozásként: Vegyen körültekintő nyilvántartást, igényelje jövedelmét, mint minden más profi, nyilvántartja adóját, és biztosítsa felszerelését és saját magad. Hosszú távon társadalombiztosítási és Medicare ellátásokat kap, és megvédi magát és megélhetését a váratlan eseményekkel szemben.

Mint minden más üzleti tulajdonos, elkészítheti saját nyugdíj- vagy nyugdíjtervét. De magának is tartoznia kell egy jó szakemberekből álló csapat felépítéséről: egy könyvelő, egy ügyvéd, akinek a háttere a zenei és szórakoztató jog (beleértve a szellemi tulajdonjogokat), egy pénzügyi tanácsadó vagy pénzügyi tervező, és egy biztosítási ügynök. Hagyja, hogy tanácsot adjon az üzleti ügyekben, miközben a zenére koncentrál. De ne felejtse el soha: Amikor személyes pénzügyeire és zenei üzletére vonatkozik, a végső felelősség magára hárul.

(fotó jóváírás: Shutterstock, Bigstock)