Hogyan fektessen be alternatív befektetésekbe az IRA nyugdíjszámláján
Szerencsére most van néhány alternatív lehetőség az IRA befektetésekor, de mint minden befektetés esetén, ezek a kockázatok és előnyök saját sorozatát jelentik..
Ahogy volt az IRA Investments-szel
Évtizedek óta az IRA-kat (azaz a hagyományos vs. Roth IRA-kat) és más, az adóval halasztott nyugdíjazási terveket, mint például a 401 000-et, amerikaiak milliói nyugdíjazásának finanszírozására használják. A legtöbb esetben ezeket a számlákat olyan befektetésekkel finanszírozzák, mint részvények, kötvények, befektetési alapok, befektetési alapok, CD-k, kincstári értékpapírok, valamint rögzített, indexált és változó járadék-szerződések. Más kevésbé általános befektetéseket, például a jelzáloggal fedezett értékpapírokat, az ingatlanbefektetési alapokat (REIT) és a fedezett felhívásokat bizonyos esetekben a hozzáértő befektetők is felhasználták.
Az IRA-kban és a minősített tervekben azonban bizonyos típusú befektetéseket mindig tiltottak, mint például az életbiztosítás, gyűjthető tárgyak és régiségek, valamint az IRA tulajdonosa által használt ingatlan. Ezeket a korlátozásokat a Belső Bevételi Kódex tartalmazza, és semmilyen körülmények között nem sérthetők meg. Számos IRA letétkezelő hagyományosan megtiltotta a legtöbb alternatív típusú befektetést, és a befektetési eszközök körét a nyilvános forgalomban lévő értékpapírokra korlátozza, amelyek bármikor könnyen nyomon követhetők és értékelhetők.
Új trend az alternatív befektetésekkel az IRA-ban
Azonban egyre több független IRA-letétkezelő kezdett lehetővé tenni a befektetők számára, hogy különféle típusú alternatív befektetéseket tartsanak számlájukon belül, például magántőke, opciók és határidős szerződések, közvetlen ingatlantulajdon, külföldi befektetések, fedezeti alapok, partnerségi érdekek, munkavállalók érdekeltségek az olaj- és gázbérletben vagy más energiatulajdonban, valamint a kockázati tőke.
Noha ez a befektetési kategória aligha mindenki számára megfelelő, egyre több befektető számára vonzóvá vált az elmúlt évek piaci zuhanásainak következtében. Azok, akik látták, hogy a nyugdíjszámla-egyenlege a 90-es években lévők töredékéig zsugorodik, hajlamosabbak olyan alternatív lehetőségeket keresni, amelyeknek csak csekély vagy nincs valódi korrelációja a részvény- és a kötvénypiacokkal. Ezek a beruházások jelentős haszonnal járnak azok számára, akik képesek felvenni a kockázatokat.
Természetesen ezeknek a befektetéseknek a többsége csak a befektetők számára érhető el, akiket a SEC akkreditáltnak tekint. A D. rendelet szerint az akkreditált befektetőnek meg kell felelnie a következő feltételek egyikének:
- Az egyén jövedelme legalább 200 000 dollár évente, vagy együttes jövedelme legalább 300 000 dollár
- Nettó értéke legalább 1 000 000 USD
- Partner vagy végrehajtó kapcsolatban áll a szóban forgó értékpapírral vagy befektetéssel, amelyet felkínálnak vagy kiadnak.
Még e korlátozás mellett is a legtöbb befektetőnek javasoljuk, hogy az IRA-ban (vagy adott esetben az általános befektetési portfóliójukban) az alternatív befektetési részesedését legfeljebb a teljes számlaérték öt vagy tíz százalékára korlátozza..
Nincs ingyenes ebéd
Természetesen az IRA letétkezelői, akik hajlandók ilyen alternatív járműveket elhelyezni, általában lényegesen magasabb díjakat számítanak fel, mint más letétkezelők. A befektetők általában számíthatnak arra, hogy évente néhány száz-néhány ezer dollár összegű letéti díjat fizetnek, szemben az 50 dolláros díjjal, amelyet a hagyományosabb letétkezelők, például bankok vagy befektetési alap-társaságok értékelnek..
Például, amikor néhány évvel ezelőtt megpróbáltuk elindítani az olaj- és gázipari társaságunkat, az egyik leendő ügyfelünk fontolóra vette, hogy kis érdeklődést szerezzen egy lízingszerződésen belüli lízingben. Kutattam az IRA letétkezelőinek listáját, és találkoztam a Penscóval, egy független letétkezelővel, aki hajlandó volt ezt az eszközt évente 200 dollárért tartani. Más cégek, például a Milennium Trust, az Entrust és az IRA Services hasonló befektetési díjakat számítanak fel, különféle tényezőktől, például a számla méretétől és az alkalmazott befektetés típusától függően..
Ne feledje azonban, hogy mivel ezeket a díjakat befektetési kiadásnak kell tekinteni az 1040. sz. Jegyzékben, a jogosultak e költségek egy részét levonhatják, ha adóbevallásuk benyújtásakor képesek levonásokat részletezni..
Az alternatív befektetések korlátozásai
Az alternatív befektetésekben részt vevő befektetőknek ügyelniük kell arra, hogy ne kerüljenek bele az IRS által tiltott ügyletekbe vagy megállapodásokba. A tiltott ügyletek akkor kezdődnek, amikor az IRA tulajdonosa, családtagja, befektetési tanácsadója vagy az IRA letétkezelője bizonyos típusú tranzakciókat hajt végre, mint például a fent felsorolt felek és az IRA számlák közötti ingatlan átruházása, cseréje, eladása vagy kölcsönadása..
Ezen szabályok be nem tartása nem csak a szóban forgó ügylet adókötelesvé válását, hanem elképzelhetően a teljes IRA-t is. Más típusú tiltott tranzakciók is léteznek; az IRA letétkezelőjének képesnek kell lennie arra, hogy tanácsot adjon Önnek arról, hogy mit kell tennie ezek elkerülése érdekében.
Noha az alternatív befektetések fontos részét képezhetik a befektetési portfóliónak, a befektetőknek tisztában kell lenniük a velük járó kockázatokkal és szabályokkal. Sok esetben befektetés előtt valószínűleg konzultálni kell az ERISA-val vagy az adóügyvéddel.
Van tapasztalata alternatív beruházások hozzáadásáról az IRA-hoz? Ossza meg gondolatait az alábbi megjegyzésekben.
