Mi a házastárs IRA - Szabályok, jogosultság és előnyök

Az igazság az, hogy az IRS kivételt tesz azoknak a házaspároknak, akik szeretnék növelni háztartási nyugdíjmegtakarításaikat, miközben az otthon maradó házastársaknak lehetőséget teremtenek fészektojások felépítésére. Ezt az elrendezést gyakran „házastársi IRA-nak” hívják.

Ön jogosult házastársi IRA-ra?

Sok háztartás rendelkezik olyan elrendezéssel, amelyben az egyik házastárs otthon marad, hogy otthonát és gyermekeit gondozza. Ilyen esetekben, ha otthoni szülő vagy, az Ön nevében megnyithat egy IRA-t. Valójában a „házastársi IRA” csak egy szabályos IRA. A név csupán arra utal, hogy a dolgozó házastárs hozzájárulhat egy nem működő házastárs nevében tartott IRA-hoz..

A házastárs IRA-jára vonatkozó jogosultsági követelmények egyértelmûek:

• Családi állapot: házas
• Adóbevallás állapota: Házas, együtt benyújtják
• Kereset: A járulékalapú házastársnak kompenzációval / keresett jövedelemmel kell rendelkeznie legalább az évente járó összeg a nem működő házastárs IRA-jához. Ha a járulékos házastársnak IRA is van, az éves kompenzációnak / megszerzett jövedelemnek meg kell haladnia az IRA együttes hozzájárulásait.
• Kor: A nem dolgozó házastársnak 70 1/2 alattinak kell lennie abban az évben, amikor a hagyományos IRA-hoz járulékot fizetik. A Roth IRA-nál nincs életkori korlátozás a nem működő házastársakra.

Miután megállapította, hogy teljesíti a jogosultsági követelményeket, lehetősége van az IRA megnyitására a nevében, és dolgozó házastársa hozzájárulhat ehhez.

Tudja meg, hogy az IRA-kat külön kell tartani, nem együttesen. Ez azt jelenti, hogy a nem működő házastárs az IRA-ban rendelkezik az eszközökkel. Miután dolgozó házastársa hozzájárul az IRA-hoz, a pénz a tiéd lesz. Az IRA az Ön nevében van, és nyitva van a társadalombiztosítási számmal, és a birtoklás esetén is a tied marad.

Levonások, járulékkorlátok és jövedelemkorlátok

Az egyik ok, amiért az emberek hozzájárulnak a nyugdíjazási számlákhoz, például az IRA-khoz, az adókedvezmény megszerzése. A házastársi IRA ugyanazokat az előnyöket kínálja, mint egy dolgozó házastárs nevében történő számla. Ezek az adókedvezmények azonban korlátozásokkal járnak, amelyek az életkorától és jövedelmétől, valamint az IRA típusától függnek.

Hagyományos IRA

Az IRA-hozzájárulás maximális korlátja 5000 dollár az 50 év alatti személyek számára. Az 50 éves vagy annál idősebbeknél a járulék korlátja 6000 USD. Ez a hozzájárulási korlátozás az egyes személyek nevében tartott összes IRA-ra vonatkozik.

Mivel az IRA-k nem tarthatók közösen, egy házaspár hozzájárulhat a maximális összeghez két IRA-hoz. Ennek eredményeként az Ön munkatársa 5000 dollárval járulhat hozzá a saját IRA-jához, és további 5000 dollárt tud hozzájárulni az IRA-hoz a nevében, így az éves nyugdíjjárulék összege 10 000 dollár. 50 évnél idősebbeknél a számla számlánként 6000 dollár, összesen 12 000 dollár.

Nem számít, mennyire magas a jövedelme, hozzájárulhat a hagyományos IRA-hoz. Az a tény, hogy levonhatja-e a hozzájárulásait, néhány egyéb tényezőtől függ:

• Ha a dolgozó házastárs nem vesz részt a munkáltatók által támogatott nyugdíjazási tervben, akkor levonhatja a házastárs IRA-ba befizetett teljes összeget, és nincs olyan jövedelemkorlát, amely korlátozza a levonást. A dolgok azonban megváltoznak, ha a dolgozó házastárs részt vesz egy munkáltató által támogatott tervben.
• A levonás megkezdi a 2012-es fokozatos megszüntetését 92 000 dolláros módosított AGI-val. Nem vonhat le adókedvezményt, ha a háztartásban módosított AGI értéke legalább 112 000 dollár.

Ne feledje, hogy a hagyományos IRA-k adókedvezménnyel fiókok. Amíg a nyugdíjba vonzza a pénzt a számláról, addig nem fizet adót. Ezen a ponton az évente visszavont összeget rendszeres jövedelemként adóztatják. Ezenkívül a 70 1/2-es fordulás után meg kell kezdenie a kivonást. Ha jogosult az adólevonásra, akkor most kedvezményben részesül, csökkentve az adókötelezettségét.

Roth IRA

A Roth IRA hozzájárulásának összegkorlátozása ugyanaz, mint a hagyományos IRA esetében. A Roth IRA-hoz való hozzájárulásra való jogosultsága azonban a jövedelmétől függ. Teljes hozzájárulást nyújthat az egyes Roth IRA-khoz, feltéve, hogy dolgozó házastársa kevesebb, mint 173 000 dollárt keres 2012-ben. A módosított AGI ezen szintjén a járulék összege fokozatosan megszűnik, és 183 000 dollárnál (2012) már nem jogosult rá, hogy hozzájárulásokat fizetni.

Roth IRA számlák nőnek adómentes, tehát ez azt jelenti, hogy nem kap adókedvezményt a járulékaiért. Ha azonban készen áll arra, hogy a Roth IRA-tól kifizetéseket vegyen igénybe, akkor az összeg után nem kell jövedelemadót fizetnie. Emellett a hagyományos IRA-tól eltérően, amely megköveteli, hogy a minimális eloszlást 70 vagy 1/2 éves korában kezdje el, soha nem kell elvégeznie a Roth IRA-tól a minimális eloszlást..

Általános emlékeztetők az IRA-kra vonatkozóan

Minden IRA számára, függetlenül attól, hogy dolgozó házastárs vagy nem dolgozó házastárs birtokában van, fontos megjegyezni néhány fontos pontot:

• A járulékok és a jövedelem korlátai ingadozhatnak. Az IRS minden évben értékeli az inflációs környezetet, és eldönti, hogy módosítja-e az IRA-khoz kapcsolódó hozzájárulási korlátokat és jövedelemkövetelményeket. Ha az inflációnak elég nagy hatása van, az IRS növeli az IRA-hoz járulékos összeget, és emeli a jövedelemkorlátot.
• A következő év április 15-ig van hozzájárulása. Amikor hozzájárul egy IRA-hoz, akkor nem kell ugyanabban az adóévben befizetnie. A következő év április 15-ig van lehetősége hozzájárulásra; más szóval, 2012. április 15-ig van befizetése a 2011. évre.
• Meg kell adnia, melyik évben járul hozzá. Mivel a folyó adóévtől eltérő évben járulhat hozzá, jelezze, hogy melyik évben járul hozzá.

Záró szó

A házastársi IRA nagyszerű módja annak, hogy növeljék a háztartások nyugdíjalapjának járulékait, és építsenek egy nagyobb fészek tojást. Ezenkívül a nem működő házastársaknak lehetőséget teremt vagyongyűjtésre, ahelyett, hogy otthon való segítés miatt elmaradnának potenciális keresőképességéből..

Ha Ön vagy házastársa otthon marad, ellenőrizze, hogy megfelel-e a jogosultsági feltételeknek, és fontolja meg a házastárs IRA-ba történő befektetést..