W-2 űrlap - IRS adólap-kitöltési útmutató online

Ha alkalmazottként dolgozott, és fizetést kaptak az év folyamán, akkor meg kell kapnia a W-2-t annak a cégnek, amelyben dolgozott, január 31-ig. Információkat fog mutatni a naptári év során kapott összes kompenzációról, akkor is, ha ténylegesen az előző évben dolgozott, vagy ha a vállalat más pénzügyi évet használ.

A W-2 űrlap felvázolja a munkavállaló teljes kifizetéseit az év során, az adókat, amelyeket a munkavállaló és a munkáltató fizetett a szövetségi, állami és helyi önkormányzatoknak, valamint minden egyéb pénzt, amelyet a fizetési csekkből kivezettek más célokra, például 401 ezer járulékot. Ezeket az információkat a szövetségi és az állami kormányoknak adják be, hogy azok összeegyeztethetők legyenek a munkavállaló adóbevallásában benyújtott információkkal..

Röviden: ha az elmúlt évben valaki más alkalmazott volt, akkor a W2 űrlap kulcsa a teljes adóbevallás benyújtásához. Mint minden adóformában, az összes feliratú és számozott négyzet megnézése kissé meghökkentő lehet.

Itt van az öt fő szakasz soronkénti bontása.

W-2 forma

1. Személyes és vállalati információk

Az önre vagy a vállalkozásra vonatkozó szükséges azonosító információkat az A-F betűk jelölik.

A. rovat - Társadalombiztosítási száma.
B. rovat - A munkáltató szövetségi munkáltatói azonosítója.
C. rovat - A munkáltató neve és címe. Lehet, hogy ez a vállalat székhelye, és ezért a cím valószínűleg nem az a tényleges hely, ahol dolgozott.
D. rovat - Ellenőrző szám. Ezt néha az a bérszámfejtési szoftver rendelte el, amelyet a vállalat használ, és referenciaként szolgál - nem kell használni.
E rovat - A neved.
F. rovat - Címed. (Az E és az F rovatot gyakran kombinálják).

2. Jövedelem és szövetségi adók

A személyes adatok mellett mindenkinek, aki W-2-t kap, rendelkeznie kell a következő sorokban felsorolt információkkal. Ez az, amiért elvégre szövetségi adóbevallást nyújt be.

1. rovat - Az összes bér, tippek és egyéb kompenzációk. Ez az összes pénz, amelyet fizettek, mielőtt adókat vagy egyéb tételeket vettek volna tőle.
2. rovat - Szövetségi jövedelemadója, amelyet a munkáltató visszatartott. Ez lesz az adó, amelyet Ön már befizetett.
3. rovat - Társadalombiztosítási bérek. Ez a bér összege, amelyre a társadalombiztosítási adó vonatkozik, legfeljebb 106 800 USD 2011-re. Az adó összege 4,2% a munkavállalók számára, és a munkáltató fizet egy további összeget, amely a bére 6,2% -ának felel meg a Social Biztonság az Ön nevében.
4. rovat - Társadalombiztosítási adó visszatartott. Ez az az adóösszeg, amelyet visszatartottak a fizetési helyedről a társadalombiztosítási adófizetési kötelezettség megfizetésére. Ez nem foglalja magában a munkaadója által a társadalombiztosítás felé fizetett összegeket.
6. rovat - Medicare adó visszatartott. Ez az az adóösszeg, amelyet visszatartottak a fizetésedből a Medicare adókötelezettségének megfizetése érdekében, és nem tartalmazza azokat az összegeket, amelyeket a munkáltató fizet az Ön nevében..

3. Adók és tippek

Ha a szolgáltatóiparban dolgozik, van néhány fontos dolog, amit figyelembe kell vennie a W-2-vel kapcsolatban. Először, az Ön által bejelentett tippekre mind a társadalombiztosítási, mind a Medicare adók vonatkoznak. Másodszor, a munkáltatónak jogában áll minden olyan összeget felsorolni, amelyet szerinte tippeken kapott, de nem számolt be. Ezért valószínűleg az Ön érdeke, hogy mindent őszintén jelentsen.

5. rovat - Medicare bérek és tippek. Ez a bér és a kapott tippek összege, amelyre a Medicare adó vonatkozik. Jelenleg nincs korlátozás az adó hatálya alá tartozó jövedelem összegére. A jövedelmének 1,45% -át kitevő adót fizeti a Medicare felé, és a munkaadója is. Ha önálló vállalkozó, akkor a teljes 2,9% -át fizeti ki.
7. rovat - Társadalombiztosítási tippek. Ez az Önök tippeinek azon összege, amelyekre társadalombiztosítási adó vonatkozik. Kombinálva a 3. rovatba, a társadalombiztosítási bérekkel, annak meghatározására, hogy elérte-e a 106 800 dolláros adókorlátot.
8. rovat - Kiosztott tippek. Ez a fent említett hely, ahol a munkáltató tippeken számol be minden összeget, amelyet szerinte kapott, de nem jelentett be. Ez magában foglalja a készpénzben kapott tippeket, amelyeket a munkáltató nem követte nyomon. Ezt hozzá kell adnia a jövedelméhez, a 1040-es számhoz, a 7. sorhoz, és ki kell használnia a 4137-es űrlapot, hogy megtudja, tartoznak-e további társadalombiztosítási vagy Medicare adókkal..

4. Előlegfizetések és egyéb előnyök

Bármely pénzt, amelyet juttatási vagy előlegfizetési program részeként kapott, szintén fel kell tüntetni a W2-en. Feltétlenül beszéljen a munkáltatóval, ha a következő mezőkben van valami, ami megzavarja Önt.

9. rovat - Előleg-EIC befizetés. Ha jogosult a keresett jövedelem-jóváírásra, akkor gyakran egy részét előre fizetheti meg Önnek, az év folyamán fizetett összegek révén. Ez a rovat felsorolja a program révén kapott pénzt, mivel ez lényegében az adó visszatérítésének előlege.
10. rovat - Ez a rovat felsorolja a kapott eltartott gondozási ellátások teljes dollárértékét. Ide tartoznak a munkahelyi nappali gondozási programok költségei, vagy az a pénz, amelyet a munkahelyétől kapott a nappali ellátás vagy más olyan program megfizetésére, amely segít a gyermekei vagy más eltartottak gondozásában. Ezt az összeget le kell vonni a teljes összegből, amelyet elköltött, amikor kiszámítja az önellátó ápolási adójóváírást.
11. rovat - Nem képesített tervek. Ez a doboz azt a pénzt jelzi, amelyet az Ön munkahelyének nem képesített halasztott kompenzációs programjából (általában egy nyugdíjazási terv) vagy egy nem kormányzati 457. szakasz szerinti nyugdíjprogramból osztottak fel. Az ebben a rovatban szereplő összeg már szerepel az 1. rovatban adóköteles bérként, ha alkalmazandó.
12. rovat - Ebben a rovatban azok az összegek vannak feltüntetve, amelyek adóköteles jövedelemnek számíthatnak, vagy amelyeket már fel lehetett venni az adóköteles jövedelméből, például a 401 ezer fizetendő hozzájárulást, az adóköteles életbiztosítási díjakat vagy a munkával kapcsolatos üzleti költségek visszatérítéseit. Lásd a W-2 formanyomtatvány 12. rovatának teljes listáját és magyarázatait.
13. rovat - Ez a négyzet 3 jelölőnégyzetet tartalmaz: kötelező alkalmazott, nyugdíjazási terv és harmadik fél betegbiztosítása. Ezeket a jelölőnégyzeteket a munkáltató jelöli be vagy hagyja jelölés nélkül. A törvényes alkalmazott az a személy, akit alkalmazottként kezelnek, de nem fizettek ki adót a fizetésüktől (ez gyakran fordul elő azoknál a munkavállalóknál, akik 100% -ban jutalékot fizetnek). Ha a „Nyugdíjazási terv” négyzet be van jelölve, akkor hozzáférhet egy olyan nyugdíjazási tervhez, mint például 401 ezer munkahelyen, ami korlátozhatja az adókedvezmények lehetőségeit más nyugdíjazási tervekhez, például IRA-hoz. A harmadik fél általi betegbiztosítás azt jelenti, hogy a betegség idejéért kifizetéseket kapott egy olyan társaságtól, amely nem foglalkoztatta Önt, például a biztosítótól. Általában ezeket a kifizetéseket nem vették figyelembe a W-2-es bérekben.
14. rovat - Egyéb. Sok más elem jelenhet meg ebben a dobozban, de ezeket mindig felcímkézik. Ide tartozhatnak például a szakszervezeti illetékek, amelyeket automatikusan felszámítanak a fizetésedből, vagy a munkáltató tandíj-visszatérítéséből. Ha nem biztos benne, hogy a doboz egy elemére hivatkozik, kérdezze meg munkáltatóját.

5. Állami adók

A szövetségi adószekcióhoz hasonlóan ezek a rovatok részleteket tartalmaznak arról, hogy fizetett az államnak. Ezért minden, amire szükség van mind az állami, mind a szövetségi adók benyújtásához, egy praktikus űrlapon található.

15. rovat - Állapot. Ebben az állapotban dolgozott, miközben keresett a W-2-en jelentett béreket. Ha ugyanazon vállalatnál egynél több államban dolgozott, akkor lehet, hogy egynél több W-2-e van, vagy lehet, hogy a 15 - 20 rovatban több állam is található különböző államok számára. Az állam melletti oldalon általában a munkáltató állam-azonosító száma. . Ez egy állami munkáltató azonosító szám.
16. rovat - Állami bérek, tippek stb. Ez az összes jövedelem, amelyre a felsorolt államban állami adó vonatkozik. Ez általában ugyanaz, mint az 1. és a 18. rovat.
17. rovat - Állami jövedelemadó. Ez az az adóösszeg, amelyet visszatartottak a fizetésedről, és amelyet a munkáltató a felsorolt államba küldött.
18. rovat - Helyi bérek, tippek stb. Ha a település jövedelemadót szed, ez a jövedelem azon összege, amelyre ezek az adók vonatkoznak. Ez általában ugyanaz, mint az 1. és a 16. rovat.
19. rovat - Helyi jövedelemadó. Ez az az adóösszeg, amelyet a 20. rovatban felsorolt településre küldtek.
20. rovat - Helység neve. Ez az a helyi adózási körzet, amely az adókat a 19. rovatból megkapta. Ha ez nem a körzet, ahol él, akkor esetleg egynél több helyi adót kell benyújtania..

Miután megkapta a W-2 űrlapot, nézd át alaposan. Észre fogja venni, hogy négy perforált részre van felbontva, amelyek mindegyike ugyanazt az információt tartalmazza. Ez azért van, hogy további példányokat használhasson, ha az adókat papírra tölti be, és ezért el kell küldenie a W-2 másolatait a papírlapokkal. Például el kell küldenie egyet az államnak, egyet a szövetségi kormánynak, és meg kell őriznie egyet. Ha az összes adóját elektronikus úton nyújtja be, megőrizheti a másolatokat a nyilvántartásában.

Mint fentebb már említettük, ha egynél több államban dolgozott ugyanabban a társaságban, ellenőrizze a 15. sort, hogy megnézze, hogyan kezelték a W2-t. Vagy külön küldhet neked mindegyik állapotot, amelyben dolgozott, vagy szétválaszthatja ugyanazon W-2 állapotát. Az adóbevallás elõtt gyõzõdjön meg róla, hogy van minden szükséges papírja.

Ne felejtse el, ha bármilyen kérdése van a W-2-en felsorolt összes összeggel kapcsolatban, nagyon fontos, hogy beszéljen a munkáltatójával. Biztosnak kell lennie abban, hogy az Ön által használt információ helyes és teljes.