Az egészségbiztosítási díjak és az egészségügyi ellátás költségeinek levonása az adóiból

Míg néhány jövedelmi csoport segítséget kap az egészségbiztosítás biztosításához, mások nem. Szerencsére hatékonyan csökkentheti egészségügyi költségeit az elérhető egészségügyi levonások körének kihasználásával..

Az egészséggel kapcsolatos adókedvezmények igénylése

Az „A” ütemterv részletezett levonásainak és az önálló vállalkozókra vonatkozó külön adókedvezménynek köszönhetően visszatérítheti az egészségügyre költött pénz egy részét.

A. ütemterv

Az egészségügyi költségek miatt az adókötelezettség csökkentésének leggyakoribb és legismertebb módszere a levonások részletezése és az egészségügyi ellátási költségeknek az A. listán történő feltüntetése. Levonhat olyan képesített egészségügyi költségeket, amelyek meghaladják a korrigált bruttó jövedelem (AGI) 7,5% -át, amelyet az 1040 űrlap 8b sorában talál. Néhány ember számára ez a küszöb tűnhet magasnak. De vannak olyan költségek, amelyekkel igényelhető, hogy megfeleljenek ennek.

Például, ha az AGI 2019. évben 40 000 dollár volt, akkor a 7,5% -os minimum 3000 dollár lenne. Ha az adott év orvosi költségei 5000 USD, akkor a 2000 dolláros különbséget belefoglalhatja az adott évre vonatkozó tételes levonásba. Ha az orvosi költségei 3000 dollárnál kevesebbek lennének, adókedvezményt nem kapnak.

A munkáltató vagy a biztosító társaság által fedezett költségeket nem kell figyelembe venni. És nem adhatja meg kétszer az adókedvezményt azáltal, hogy levonások igénylésével foglalkozik bármiért, amit az egészségügyi megtakarítási számla (HSA) vagy rugalmas kiadási számla (FSA) felhasználásával fizetett..

Amikor azonban a saját zsebéből fizet, akkor belefoglalhatja az egészségügyi szolgáltatások mindegyikét, amelyet Ön maga fizetett, valamint a házastársa vagy eltartottai után fizetett összes pénzt. A legfontosabb az, hogy megismerjük az összes lehetséges költséget, amely segíthet elérni ezt a 7,5% -os küszöböt.

Profi tipp: Ha az adóbevallási szoftverrel, például a TurboTax, végigvezeti Önt minden egészségügyi levonáson, amelyet elvégezhet. Ha bármilyen kérdése van, akkor lehetősége van felkérni valamelyik élő CPA-t.

Levonható egészségügyi költségek

A felsorolható költségek teljes listája hosszú, és minden tételt áttekinthet az IRS webhelyén. Kezdje ezt az ötöt, és beszéljen a könyvelővel további lehetőségekről.

1. Orvos látogatások. Bármely egészségügyi szakember számára fizetendő összeg levonható, és az elsődleges orvosa nem az egyetlen, akinek a költségei felmerülhetnek. A nővér-orvosok, a csontkovácsok, az oszteopátok, a keresztény tudományú szakemberek, a pszichiáterek, a pszichológusok és az optometristák költségei egyaránt megfelelnek a törvényjavaslatnak..
2. Pénzbe kerül az orvoslátogatások vagy vényköteles gyógyszerek. A fizetett összeget levonhatja a zsebéből a copayokért. Nem vonhatja le azt a részt, amelyet a biztosítás fedezi.
3. Fogászati ​​kezelés. A szájüregi betegségek megelőzésére, diagnosztizálására vagy kijavítására irányuló minden fogászati ​​munka levonható, a tisztítástól a röntgenfelvételektől a kitöltésekig. Kozmetikai eljárások, például a fogfehérítés, nem támogathatók.
4. Orvosi felszerelés. Ha orvosi eszközöket, például vércukorszint-mérőket, vagy olyan eszközöket, mint például nád vagy kerekes szék, kell megvásárolnia, akkor ezeket a költségeket felveheti az A jegyzékbe, feltéve, hogy indokolt orvosi igényük van rájuk..
5. Szemüvegek, kontaktlencsék és kellékek. A szemüveg és kontaktlencse zsebéből fakadó költségei levonhatók, mindaddig, amíg ezeket látásprobléma megoldására használja. Még le is vonhatja a szemüveg és az érintkezők karbantartásának költségeit, beleértve a sóoldatot, az enzim tisztítószert és az esetét. A szemvizsgálatok szintén levonhatók.

Levonhatom-e az egészségbiztosítási díjakat?

Gyakran levonhatja az egészségbiztosítási díjakat. De ez nem egyszerű, egyértelmű szabály. Bizonyos tervek esetében levonhatja a díjakat, de előfordulhat, hogy bizonyos korlátokkal szembesül. Nem vonhat le olyan elemet, amely már ad adókedvezményt. És ha fizeti az orvosi díjakat adózás előtti pénzzel, akkor nem tudja beleszámítani a költségeket a levonásokba.

Ennek ellenére rengeteg prémiumot találhat, amelyeket levonhat, beleértve a következőket:

• Biztosítási díjak. Ha az egyéni egészségbiztosítást a saját zsebéből fizeti, és nincs más adókedvezmény, akkor levonhatja ezeket a költségeket. Ha azonban a munkahelyen keresztül egy csoportpolitikába tartozik, és fizeti a prémiumot adózás előtti pénzzel, akkor már megszerezte az adókedvezményt - ugyanazokat a költségeket nem lehet kétszer levonni. Ha olyan biztosítási tervben vesz részt, amely fedezi az orvosi és egyéb szolgáltatásokat, akkor a díjnak csak azt az részét vesszük figyelembe, amely az orvosi szolgáltatások felé fordul. Lehet, hogy bonyolultnak tűnik, de a tervszolgáltató lebonthatja az Ön költségeit. Ha nem biztos benne, forduljon a HR-osztályhoz, ellenőrizze a fizetési keretet, vagy keresse meg a W-2 űrlap 1. rovatában felsorolt, levonható díjakat..
• Medicare A. rész díjak. A Medicare A részének díjait csak akkor lehet levonni, ha Ön nem tartozik a társadalombiztosítás hatálya alá. Technikai szempontból a társadalombiztosítás keretében a Medicare A részéért fizetett összeget fizetési adónak kell tekinteni, nem pedig orvosi költséget. Például egyes kormányzati alkalmazottakra csak nyugdíjprogram vonatkozik. Ezekben az esetekben a Medicare A részének díjai levonhatók.
• Medicare B. rész díjak. Ha úgy dönt, hogy beiratkozik a Medicare B. részbe, akkor a fizetett díjak minősített egészségügyi költségek, amelyeket Ön levonhat. A Medicare B prémium összegét a társadalombiztosítási nyilatkozaton találja meg.
• Medicare D. rész díjak. A Medicare D részének díjai levonhatók.
• Tartós ápolási biztosítási díjak. A tartós ápolási biztosítási kötvényért fizetett díjak levonása érdekében a kötvényt minősített hosszú távú gondozási kötvénynek kell tekinteni. Biztosítási ügynöke tudathatja Önnel, hogy a terv minősítettnek minősül-e. Korhatárától függően azonban korlátozott lehet az, hogy mennyit vonhat le. Ha Ön és házastársa egyaránt kötvényen áll, mindkettőt levonhatja az életkorának megfelelő összegből. A 2019-es határértékek a következők:
  • 40 éves vagy annál fiatalabb: 420 USD
  • 41-50 éves kor: 790 USD
  • 51 és 60 év között: 1 580 dollár
  • 61-70 éves kor: $ 4220
  • 71 éves vagy annál idősebb: 5270 dollár

Egészségügyi költségek, amelyeket nem lehet levonni

Még ha egy egészségügyi szakember is ajánlja őket, bizonyos dolgok ellenére sem állíthatja, többek között:

1. Nem vényköteles gyógyszerek. Még akkor is, ha orvosa elmondta neked a dohányzást, a nikotin-tapaszok nem vonhatók le. Ugyanez a szabály vonatkozik az aszpirinre és sok más, a vény nélkül kapható gyógyszerre.
2. Életbiztosítási kötvények. Noha szükség lehet életbiztosítási kötvényre, a díjakat nem vonhatja le. A sérüléseket, a kórházi ápolást és a véletlen vakságot vagy végtag-veszteséget fedező politikák szintén nem vonhatók le.
3. Temetési költségek. Kizárólag a megélhetési költségeket tekintik orvosi költségeknek. A temetési és hamvasztási szolgáltatások nem vonhatók le.
4. Egészséges gyermekek gondozása. Míg a beteg vagy fogyatékossággal élő gyermekek gondozása bizonyos költségeket orvosi költségeknek számít, addig a speciális segítségre nem szoruló gyermekek rendszeres gondozása nem vonható le orvosi költségként. Lehet, hogy levonhatja azt a gyermekgondozási adójóváírással.
5. Egészségklub díjak. Egészségbiztosítója visszatérítheti az edzőteremben fizetett összegeket, de ezeket a befizetéseket nem vonhatja le egészségügyi költségekként. Mégis fontolja meg, hogy mennyi megtakarítást jelent az orvosi költségekben, ha rendszeresen megy.
6. A marihuána és más illegális anyagok szövetségi szinten. Sok államban törvényes a marihuána vásárlása, ha az orvos azt előírja. De az IRS szövetségi törvényt alkalmaz. Más szavakkal, nem kaphat adókedvezményt az állami szankcionált felhasználásért, miközben a szövetségi kormány azt továbbra is illegálisnak minősíti.

Az időzítés és a bejelentési állapot előnyeinek kihasználása

Az IRS lehetővé teszi az egészségügyi költségek levonását abban az évben, amikor teljesíti a fizetést, még akkor is, ha fizetési tervet használ, vagy hitelkártyával elosztja a költségeket. Tehát, ha tudod, hogy nagyon sok költsége van hátra, akkor hasznos lehet, ha egy évbe csoportosítja őket az adókedvezménybe, de idővel kifizeti őket..

Továbbá, ha házas vagy, és egy házastárssal sok orvosi költség fordul elő, de alacsony a jövedelme, akkor nagyobb haszonhoz juthat, ha külön házasodik be házasodással. Mivel az alacsonyabb jövedelem 7,5% -a kevesebb, mint a jövedelmének 7,5% -a, akkor sokkal nagyobb összeget vonhat le, mint ha házasodott együtt. Mivel azonban mindkettőt részletezni kellene, először egy könyvelővel kérdezze meg, hogy mi lenne a teljes hatás.

Végül: a szokatlanul magas egészségügyi költségek piros zászló az adóellenőrzéshez, még akkor is, ha 100% -ban jogosak. Védje magát könyvvizsgálat esetén, ha legalább hét évig megőrzi az adóval kapcsolatos bevételeket.

Adókedvezmény az önálló vállalkozók számára

Ha nem dolgozik olyan társaságnál, amely hozzáférést biztosít nagycsoportos tervhez, akkor az egészségbiztosítási díjak egyenesen megfizethetetlenek lehetnek. Az önálló vállalkozók azonban levonhatják az egészségbiztosítási díjakat a 1040-es formanyomtatvány feletti levonásként.

Ennek a levonásnak az összegéhez összegezze azokat az egészségügyi ellátási díjakat, amelyeket az év során Ön, házastársa és eltartottjai után fizetett, és használja az önálló vállalkozó egészségbiztosítási levonási munkalapot (amely az 1040-es űrlaphoz tartozik), hogy kiszámítsa a levonható összeget. Írja be ezt az összeget az 1. jegyzék 16. sorára.

Záró szó

Az egészségügyi ellátás költségei meredek lehetnek, különösen akkor, ha önálló vállalkozó, de kicsi tervezéssel és előkészítéssel csökkentheti ezeket a költségeket az adómegtakarításokkal. Lehet, hogy egész évben meg kell szűkítenie a költségvetését, de legalább az alsó sor egyenlhet ki, ha megkapja a visszatérítést.

Tervezni akarja ezen adókedvezmények előnyeit? Milyen orvosi költségeket vontak le a múltban?